釋然 追問

2025-04-07 14:22

老師，預付賬款-XX公司 -106萬，那這公司余額會一直掛著106，   后期也不會有票回來，這個怎么平賬呢

家權老師 解答

2025-04-07 14:26

你現(xiàn)在是沖賬，怎么會有余額呢？

釋然 追問

2025-04-07 14:33

借：主營業(yè)務成本-人工 -100萬 
貸：預付賬款-XX公司 -106萬
應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 6萬 
做完這筆，科目余額表的  預付賬款-XX公司  借方不是會有個余額 106萬嗎？

家權老師 解答

2025-04-07 14:38

 你原來是：貸：預付賬款-XX公司 106萬；現(xiàn)在是貸：預付賬款-XX公司 -106萬，不是對沖了？怎么會還有余額？

釋然 追問

2025-04-07 14:41

之前是：借：預付賬款-xx公司  106  貸：銀行存款  106

釋然 追問

2025-04-07 14:43

收到專項發(fā)票: 借：主營業(yè)務成本-人工  100  進項  6  貸：預付賬款-xx公司   106萬，  之前的預付賬款  106是已經(jīng)沖了

家權老師 解答

2025-04-07 14:46

借：主營業(yè)務成本-人工 -6萬 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 6萬

釋然 追問

2025-04-07 14:50

好的，謝謝老師

釋然 追問

2025-04-07 14:52

老師，但是這樣做，分錄不平衡

家權老師 解答

2025-04-07 14:55

借：主營業(yè)務成本-人工 6萬 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 6萬

釋然 追問

2025-04-07 15:06

這樣不是營業(yè)成本增加了嗎?

家權老師 解答

2025-04-07 15:09

是的，就是增加營業(yè)成本，因為進項不能抵扣

釋然 追問

2025-04-07 15:11

好的，明白了，謝謝老師

家權老師 解答

2025-04-07 15:15

不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯的話，麻煩給個5星好評哦。