宋生老師 解答

2025-02-13 16:25

長期待攤費用你填到其他里面就好。

不會游泳的魚 追問

2025-02-13 16:31

長攤只是發(fā)生了費用，但是還沒攤銷也要寫上去嗎？

宋生老師 解答

2025-02-13 16:32

你好，是的，是要寫上去的。

不會游泳的魚 追問

2025-02-13 16:40

如果有納稅調(diào)增，但是累計全年是虧損的不用交稅，調(diào)增的金額要寫分錄做賬？

宋生老師 解答

2025-02-13 16:41

你好，這個不需要單獨做憑證。

不會游泳的魚 追問

2025-02-13 16:43

那我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)就會和實際相差這個金額了？

宋生老師 解答

2025-02-13 16:46

你好，是匯算清繳的時候調(diào)，不是在會計上面調(diào)。

不會游泳的魚 追問

2025-02-13 16:51

還有工資薪金和福利費這塊，福利費沒有能過應(yīng)付職工薪酬科目，直接做了管理費用福利費，如果把福利費算進(jìn)去就會大于個稅申報金額，這三者有什么關(guān)系嗎。

宋生老師 解答

2025-02-13 16:52

你好，福利費是要經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬的。

宋生老師 解答

2025-02-13 16:52

就算你做賬的時候沒有做的話，你填匯算清繳的表也需要填入應(yīng)付職工薪酬。

不會游泳的魚 追問

2025-02-13 17:00

匯算的金額是不是只能大于個稅申報的金額+未通過應(yīng)付職工薪酬，不能小于他們？福利費當(dāng)時也沒有算在工資里面

宋生老師 解答

2025-02-13 17:01

你好，是的。大于等于了。

不會游泳的魚 追問

2025-02-14 09:39

匯算調(diào)增的金額彌補虧損了，會計不做賬，那24年底的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年末數(shù)這個金額就和25年初數(shù)就不一致了1

宋生老師 解答

2025-02-14 09:40

你好，你只有退稅 或者補稅才需要做分錄。
不然得話，只是匯算清繳可以彌補的虧損金額會有差異，其他的是沒有差異的。

不會游泳的魚 追問

2025-02-14 09:58

意思是只要沒退稅和補稅，直接用虧損彌補的金額和報表的未分配利潤沒關(guān)系嗎？那我報表上面的期初數(shù)和次年的期末數(shù)不用調(diào)整，還是一樣的是嗎？

宋生老師 解答

2025-02-14 10:00

你好，是的。就是這意思。
他們的金額還是一樣的。賬上是不需要更正的。

不會游泳的魚 追問

2025-02-14 10:45

我可以理解為如果報表未分配利潤12月上面累計數(shù)是虧損150萬，但是匯算時只能彌補148萬，如果次年1月不交所得稅的情況下，利潤總額可以控制在多少？

宋生老師 解答

2025-02-14 10:57

你好，系統(tǒng)下一年一季度的時候不會自動去彌補上一年的虧損的

不會游泳的魚 追問

2025-02-14 13:46

在次年3月之前做了匯算清繳就可以彌補上年虧損吧？

宋生老師 解答

2025-02-14 13:46

你好，系統(tǒng)一般不會自動彌補的。

宋生老師 解答

2025-02-14 13:47

一般到第三季度的時候可以彌補