公司是小規(guī)模納稅人,沖紅發(fā)票金額大于開票金額,相當(dāng)于收入和應(yīng)交增值稅全是負(fù)數(shù),這樣月末應(yīng)交增值稅要不要轉(zhuǎn)到未交增值稅里,分錄怎么做
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于2018-06-07 05:42 發(fā)布 ??1684次瀏覽
- 送心意
徐阿富老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-06-07 05:53
你好,小規(guī)模納稅人不需要轉(zhuǎn)未交增值稅科目的,平時(shí)核算增值稅只要設(shè)置一個(gè)簡易征收二級(jí)科目就可以的。
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你好,小規(guī)模納稅人不需要轉(zhuǎn)未交增值稅科目的,平時(shí)核算增值稅只要設(shè)置一個(gè)簡易征收二級(jí)科目就可以的。
2018-06-07 05:53:01

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí),借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng),不需要做轉(zhuǎn)出多交的分錄
多交的留待以后月份抵扣就是了
2016-04-11 08:58:24

你之前咋結(jié)轉(zhuǎn)到負(fù)數(shù)去,你可以說下么,你銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去了
2019-06-12 10:40:44

老師你好,次月繳納了稅款,分錄應(yīng)該是? 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:現(xiàn)金/銀行存款 是嗎?
2019-04-13 17:44:10

對(duì)的,當(dāng)時(shí)開了220萬發(fā)票,后來實(shí)際就發(fā)生了180萬,紅沖了四十萬的票
所以我紅沖過了,現(xiàn)在是一般納稅人,還要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里是嗎?
2020-05-14 16:40:41
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