;)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
取消
確定
采購(gòu)發(fā)票沖銷會(huì)計(jì)憑證如何做
精選回答
采購(gòu)?fù)素浀牟少?gòu)發(fā)票，或者開具錯(cuò)誤的發(fā)票。需要根據(jù)實(shí)際情況來(lái)確認(rèn)，如果企業(yè)沒有入賬的，不需要做分錄。直接將貨物退回。如果企業(yè)已經(jīng)將采購(gòu)的貨物入賬的，應(yīng)該做相反的分錄進(jìn)行沖減，涉及到進(jìn)項(xiàng)稅額的，還應(yīng)該沖減對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅，其分錄為，
借：銀行存款等，
貸：原材料/庫(kù)存商品等，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
擴(kuò)展知識(shí)：
5. 發(fā)票查詢
推薦問題
先收到采購(gòu)發(fā)票未收到商品怎么處理 問
1、預(yù)付部分貨款時(shí)， 借：預(yù)付帳款—××公司， 貸：銀行存款， 發(fā)票已到，貨物未到時(shí)(根據(jù)發(fā)票)， 借：在途物資(計(jì)劃成本核算用材料采購(gòu))， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額， 貸：預(yù)禒?zhēng)た睢痢凉尽?/span> 答
采購(gòu)發(fā)票如何寫記賬憑證 問
采購(gòu)貨物收到發(fā)票，并支付貨款時(shí)，做如下賬務(wù)處理， 采購(gòu)入庫(kù)時(shí)， 借：物資采購(gòu)， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）， 貸：銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金， 入庫(kù)時(shí)： 借：原材料或庫(kù)存商品， 貸：物資采購(gòu)。 答
餐飲行業(yè)采購(gòu)發(fā)票如何做賬 問
餐飲行業(yè)采購(gòu)發(fā)票做賬： 借：原材料等， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額， 貸：銀行存款、應(yīng)付賬款等， 餐飲業(yè)對(duì)采購(gòu)的菜品、大米、油鹽、煙酒，先填寫入庫(kù)單，由稽核人員核查其數(shù)量后做入倉(cāng)處理。而后又將需急用新鮮的菜，肉，魚等易壞，易腐菜料辦理出倉(cāng)，這些物料統(tǒng)一在“原材料”科目中核算。 答
拿不到采購(gòu)發(fā)票入什么科目 問
企業(yè)采購(gòu)商品和材料的時(shí)候，需要對(duì)方提供對(duì)應(yīng)的發(fā)票和送貨單等單據(jù)，如果對(duì)方不能提供發(fā)票的時(shí)候，采購(gòu)的企業(yè)可以先按送貨單或者合同的金額入賬，只是因?yàn)闆]有發(fā)票，不能稅前扣除，需要在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)進(jìn)行調(diào)整。 答
采購(gòu)發(fā)票沖銷會(huì)計(jì)憑證如何做 問
采購(gòu)?fù)素浀牟少?gòu)發(fā)票，或者開具錯(cuò)誤的發(fā)票。需要根據(jù)實(shí)際情況來(lái)確認(rèn)，如果企業(yè)沒有入賬的，不需要做分錄。直接將貨物退回。如果企業(yè)已經(jīng)將采購(gòu)的貨物入賬的，應(yīng)該做相反的分錄進(jìn)行沖減，涉及到進(jìn)項(xiàng)稅額的，還應(yīng)該沖減對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅，其分錄為， 借：銀行存款等， 貸：原材料/庫(kù)存商品等， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 答
相似問題銷售單和采購(gòu)單如何做憑證？
答： 采購(gòu)入庫(kù) 借 庫(kù)存商品等 貸應(yīng)付賬款 銷售 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
紅字發(fā)票如何做會(huì)計(jì)憑證？我們是購(gòu)買方
答： 同學(xué) 您好 做一份跟收到藍(lán)字發(fā)票同樣的紅字分錄 請(qǐng)問你藍(lán)字發(fā)票怎么寫的分錄
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
一般納稅人采購(gòu)小規(guī)模貨物41800暫估入庫(kù) 如何錄入憑證。 收到發(fā)票時(shí)45000如何沖？
答： 你好 暫估 借原材料41800 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借原材料-41800貸應(yīng)付賬款 暫估 -41800 借原材料 45000貸應(yīng)付賬款 45000
- 免費(fèi)提問
- 極速解答
- 緊急催問
微信掃碼，免費(fèi)提問!
您的提問內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單，請(qǐng)?jiān)趦?nèi)容中概述您的問題，問題不能少于10個(gè)字
加載中...