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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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銷項負數(shù)發(fā)票做賬摘要怎么寫
精選回答
沖銷原來幾月幾日多少號憑證或是根據(jù)業(yè)務(wù)情況寫，是業(yè)務(wù)取消，退回，折讓等等。銷項負數(shù)發(fā)票做賬：
1、將負數(shù)發(fā)票作一張與正數(shù)發(fā)票相同的分錄，只是數(shù)字寫成紅字,會計分錄：
借：應(yīng)收賬款-XX客戶 (紅字)，
貸：主業(yè)務(wù)收入 (紅字)，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅 (紅字)。
2、報稅時將負數(shù)發(fā)票的剩余聯(lián)，連同開據(jù)負數(shù)證明之類的東西附在一起交給稅務(wù)局其余的和正常報稅一樣，報稅后保存好以備后查。
擴展知識：
5. 發(fā)票查詢
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推薦問題
負數(shù)發(fā)票是什么意思 問
負數(shù)發(fā)票即紅字發(fā)bai票，只有發(fā)生退貨時，而且是跨月的對方和本公司都已入賬要取得購貨方當?shù)貒悪C關(guān)出具的退貨證明，本單位才可去領(lǐng)負數(shù)發(fā)票申請表再經(jīng)國稅局批準方可開具負數(shù)發(fā)票。 增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)開具增值稅專用發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發(fā)票填開錯誤等情況。 答
負數(shù)發(fā)票怎么做賬 問
負數(shù)發(fā)票的做賬原理視為對原來正數(shù)發(fā)票的對沖和抵消，開具負數(shù)發(fā)票的。 借：應(yīng)收賬款（紅字金額）， 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(紅字金額)。 主營業(yè)務(wù)收入(紅字金額)。 答
銷項負數(shù)發(fā)票怎么做賬 問
銷項負數(shù)發(fā)票跟正數(shù)發(fā)票是一樣，只是入賬的時候，金額寫負數(shù)就可以了。比如你銷售貨物的時候，因為某種原因需要開紅字發(fā)票沖減。開具好發(fā)票之后，借：應(yīng)收賬款-XX公司 -113 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -100 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 -13。 答
銷項負數(shù)發(fā)票會計分錄怎么寫 問
銷項負數(shù)發(fā)票會計分錄， 開具銷項負數(shù)發(fā)票的時候， 借：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款等借方紅字， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字， 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸方紅字 ， 對應(yīng)沖減發(fā)生的銷售成本， 借：主營業(yè)務(wù)成本借方紅字 ， 貸：庫存商品、原材料等貸方紅字。 答
增值稅普通發(fā)票怎么開具負數(shù)發(fā)票 問
增值稅普通發(fā)票需要開具負數(shù)發(fā)票時，可以直接在開票軟件里面開具，根據(jù)之前錯誤的憑證的數(shù)量和金額開具，只是數(shù)量輸入負數(shù)，這樣稅費合計金額也會是負數(shù)，達到?jīng)_減之前錯誤發(fā)票的目的，然后再重新開具正確金額的發(fā)票。 答
相似問題開銷項負數(shù)發(fā)票怎么寫摘要呢？有沒有必要做賬呢？
答： 寫清楚開紅字發(fā)票的原因，是退貨還是什么，見紅票必須記賬，否則公司收入不實
銷項負數(shù)發(fā)票，如何做分錄，摘要如何寫？
答： 你好，摘要寫“紅沖**年**月**日**號憑證”，會計分錄是做之前的相同分錄金額全部紅字。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師 在建工程憑證摘要 怎么寫 寫哪些內(nèi)容比較好 ？有發(fā)票 有清單過來的
答： 你好！摘要盡量寫清楚業(yè)務(wù)內(nèi)容就可以，比如在建工程的安裝費還是安裝材料費等。
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