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銷項負數發(fā)票怎么做賬
精選回答
銷項負數發(fā)票跟正數發(fā)票是一樣，只是入賬的時候，金額寫負數就可以了。比如你銷售貨物的時候，因為某種原因需要開紅字發(fā)票沖減。
開具好發(fā)票之后，
借：應收賬款-XX公司 -113，
貸：主營業(yè)務收入-100 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 -13。
銷項負數開具后，申報的時候也是正常讀入，系統會自動減去負數的金額。不過自己還是要核算一下，確保金額正確。
擴展知識：
5. 發(fā)票查詢
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稅務局開發(fā)票需要什么資料
推薦問題
負數發(fā)票是什么意思 問
負數發(fā)票即紅字發(fā)bai票，只有發(fā)生退貨時，而且是跨月的對方和本公司都已入賬要取得購貨方當地國稅機關出具的退貨證明，本單位才可去領負數發(fā)票申請表再經國稅局批準方可開具負數發(fā)票。 增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應稅勞務開具增值稅專用發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發(fā)票填開錯誤等情況。 答
負數發(fā)票怎么做賬 問
負數發(fā)票的做賬原理視為對原來正數發(fā)票的對沖和抵消，開具負數發(fā)票的。 借：應收賬款（紅字金額）， 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額(紅字金額)。 主營業(yè)務收入(紅字金額)。 答
銷項負數發(fā)票怎么做賬 問
銷項負數發(fā)票跟正數發(fā)票是一樣，只是入賬的時候，金額寫負數就可以了。比如你銷售貨物的時候，因為某種原因需要開紅字發(fā)票沖減。開具好發(fā)票之后，借：應收賬款-XX公司 -113 貸:主營業(yè)務收入 -100 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 -13。 答
銷項負數發(fā)票會計分錄怎么寫 問
銷項負數發(fā)票會計分錄， 開具銷項負數發(fā)票的時候， 借：應收賬款、預收賬款等借方紅字， 貸：主營業(yè)務收入 貸方紅字， 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸方紅字 ， 對應沖減發(fā)生的銷售成本， 借：主營業(yè)務成本借方紅字 ， 貸：庫存商品、原材料等貸方紅字。 答
增值稅普通發(fā)票怎么開具負數發(fā)票 問
增值稅普通發(fā)票需要開具負數發(fā)票時，可以直接在開票軟件里面開具，根據之前錯誤的憑證的數量和金額開具，只是數量輸入負數，這樣稅費合計金額也會是負數，達到沖減之前錯誤發(fā)票的目的，然后再重新開具正確金額的發(fā)票。 答
相似問題收到銷項負數發(fā)票怎么做賬請問老師收到銷項負數發(fā)票怎么做賬？
答： 借；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸；應收賬款等科目 借；庫存商品 貸；主營業(yè)務成本
銷項負數發(fā)票需要給客戶嗎？銷項負數發(fā)票怎么做賬
答： 銷項負數發(fā)票是指企業(yè)支出未能及時開具發(fā)票，或購買商品時發(fā)票丟失。銷項負數發(fā)票不需要給客戶，只需要在企業(yè)內部進行記賬即可。 銷項負數發(fā)票的賬務處理方法是：首先，錄入購買商品的支出科目，金額大小為負，如“應付賬款”；然后，記錄與此相關的支出細目，金額大小為正；最后，錄入購買商品的稅金科目并計算稅金，金額大小為正。 拓展知識：銷項負數發(fā)票是一種財稅業(yè)務中較為常見的業(yè)務，也是企業(yè)記賬時會遇到的情況，能夠熟練掌握銷項負數發(fā)票的賬務處理方法，對企業(yè)記賬有重要的作用。 應用案例：某公司在購買貨物時，未能及時開具發(fā)票，發(fā)票丟失，該公司可以采用銷項負數發(fā)票的方法處理，具體步驟是：首先，錄入支出科目“應付賬款”，金額大小為負；然后，記錄與此相關的支出細目，金額大小為正；最后，錄入購買商品的稅金科目并計算稅金，金額大小為正。通過這種方法，公司可以較好的記錄購買貨物的財務信息，從而更好的完成財務記賬工作。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
銷項負數發(fā)票怎么做賬？
答： 你好 紅字沖減之前入賬的藍字發(fā)票憑證即可
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