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我正在新建賬套，公司是一般納稅人，是選小企業(yè)會計制度呢還是選2013小企業(yè)會計準(zhǔn)則呢
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2019-07-09
甲公司屬于高新技術(shù)企業(yè),適用15%的約企業(yè)所得稅稅率,2021年財務(wù)資料顯示示:
(1)營業(yè)收入2000萬元,其中轉(zhuǎn)讓5年以上非非獨占許可使用權(quán)取得技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入800萬元;
(2)投資收益245萬元，其蟲:權(quán)益法核算確股權(quán)投資收益80萬元，國債利息收入50萬元，
轉(zhuǎn)讓收入580萬元，會計投資成本500萬元，計利稅成本480萬元);
(3)營業(yè)成本900萬元，其中與技術(shù)轉(zhuǎn)讓相關(guān)白的無形資產(chǎn)攤銷額100萬元，實際發(fā)生工資費120萬元，實際發(fā)生職工教育經(jīng)費20萬元;
(4)稅金及附加280萬元,其中與技術(shù)轉(zhuǎn)讓相淚關(guān)的稅金3萬元;
(5)期間費用230萬元,其中發(fā)生業(yè)務(wù)務(wù)招待費50萬元,實際發(fā)生工資費用822萬元,實際發(fā)生
職工教育經(jīng)費5萬元;
(6)營業(yè)外收入850萬元;
(フ)營業(yè)外支出30萬元,其中對外公益性捐贈贈25萬元;
(8)季度已累計預(yù)繳企業(yè)所得稅50萬元。
涉稅專業(yè)服務(wù)人員根據(jù)上述資料,計算甲公司2021年應(yīng)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅。
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2022-10-10
老師你好，我想問下，小型微利企業(yè)所得稅匯算清繳，租用辦公室的租金，應(yīng)該填哪里？我們沒有期間費用的表
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2022-05-19
復(fù)合小企業(yè)會計準(zhǔn)則的小規(guī)模納稅人，每個季度都有15000的投資者減除費用，減除之后就不用繳企業(yè)所得稅了，那我賬務(wù)上應(yīng)該怎么做，還需要計提企業(yè)所得稅嘛？
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2024-04-02
我們是執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則的，這次匯算清繳退稅10萬，根據(jù)小企業(yè)準(zhǔn)則可以適用未來法，就是可以直接計入到當(dāng)期損益，那我直接做的分錄是：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅10萬
貸：所得稅費用10萬，
借：銀行存款10萬
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅10萬
這樣可以嗎？還是必須要計入到2018年里，
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2019-05-20
老師您好，有兩家企業(yè)是一個老板開的，兩家企業(yè)從事的行業(yè)不同，沒有業(yè)務(wù)往來。第一家企業(yè)賬戶上有錢，第二家企業(yè)賬戶上沒有錢。老板的第二家企業(yè)費用，總是用第一家企業(yè)銀行存款轉(zhuǎn)賬給第二家企業(yè)，再支付出去。這樣行嗎？第二家企業(yè)怎樣做會計分錄？第二家企業(yè)一直沒還款給第一家，第二家企業(yè)怎么核銷掉？
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2019-10-05
老師有沒有企業(yè)能享受小微企業(yè)同時，也能享受小型微利企業(yè)的優(yōu)惠
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2018-11-18
企業(yè)交給稅務(wù)的職工教育經(jīng)費，企業(yè)怎么從中支付企業(yè)員工培訓(xùn)費用
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2017-09-06
查詢企業(yè)是否為小型微利企業(yè)，企業(yè)人數(shù)，資產(chǎn)總額，利潤都從哪里看呀
5/1362
2020-03-08
企業(yè)是生產(chǎn)型企業(yè)，企業(yè)購買設(shè)備再賣可以嗎？可以開局增值稅專票嗎？
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2018-11-07
麻煩問下老師。企業(yè)所得稅如何計提
企業(yè)所得稅的計算公式，小微企業(yè)
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2016-07-05
老師什么是居民企業(yè)，什么是個人獨資企業(yè)，合伙企業(yè)，這些有什么區(qū)別
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2019-05-16
小微企業(yè)是針對小規(guī)模納稅人的嗎？小型微利企業(yè)和小微企業(yè)一樣嗎
1/2260
2020-03-21
一個股東成立公司的話企業(yè)類型應(yīng)該是公司企業(yè)還是個人獨資企業(yè)
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2022-01-13
企業(yè)和銀行對賬單對賬，企業(yè)數(shù)216，企業(yè)將6.9w誤記為9.6w，為什么是216+（9.6-6.9）
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2019-03-24
請教您一下：企業(yè)的盈虧平衡點怎么計算??？ 商貿(mào)企業(yè)，不是生產(chǎn)性企業(yè)
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2020-08-25
高新技術(shù)企業(yè)，如果不申報高企復(fù)審了，對企業(yè)稅務(wù)會有不利的影響嗎
1/3475
2019-12-24
個人獨資企業(yè)繳納企業(yè)個人所得稅，納稅人是投資者個人還是企業(yè)呢？
1/2520
2020-05-20
王老師，你好，高企和雙軟企業(yè)享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策還需要備案嗎？
1/2132
2019-12-12
請問，企業(yè)與企業(yè)之間的借款和企業(yè)與個人之間的借款用繳印花稅嗎?
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2020-12-01
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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