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第二季度利潤總額本年累計數(shù)是100萬，稅率25%，則應(yīng)納所得稅為25萬元，假如第三季度利潤總額本年累計數(shù)是52萬，稅率25%，則應(yīng)納所得稅為13萬元，13萬-25萬=-12萬，這時第三季度的應(yīng)納所得稅是否為0？那么第三季度企業(yè)所得稅申報表的第16欄本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅/稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額會是0元還是-12萬元？
9/414
2022-05-12
老師，請問我預(yù)提了第四季度的所得稅費(fèi)用5000元，做的會計科目是
借：所得稅費(fèi)用5000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅5000
但是我在填制所得稅申報表時發(fā)現(xiàn)：本期實際應(yīng)繳納所得稅額=第四季度5000元-前期已預(yù)交的3000元，本期實際應(yīng)交2000元
我的會計分錄該怎么調(diào)整呢？是等到一月份的時候再調(diào)整嗎？
1/1321
2020-01-14
老師，我從1月份開始接手報稅，我發(fā)現(xiàn)11月無稅申報時，勾選的是“個人所得稅”（如表1）；12月份個人所得稅由人事申報，上一個會計報稅時填報（如表3）。可是我們每個月都零申報文化建設(shè)稅（如表2），我想問下這個月我零申報時要不要勾選第五個“文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)”
1/449
2016-02-16
這個匯總申請表是匯總上一年的所得稅，還是匯總下一年的所得稅？還是說匯總所有的所得稅。
1/802
2019-07-11
老師您好，我發(fā)現(xiàn)前任會計做的2月份工資表的應(yīng)付職工薪酬總額有93萬多，但是個人所得稅申報薪金收入總額才84萬多，這要怎么去調(diào)整啊
1/1036
2019-08-19
一七年所得稅申報錯誤，一九年可以更正申報嗎？會影響一八年所得稅申報時候彌補(bǔ)以前年度虧損表嗎
1/1001
2019-10-17
老師，個人所得稅年報是怎么申報。
3/4146
2019-12-19
老師，我是第一次做外帳，請問：
1.請問，我司每季都已經(jīng)按委申報并繳納了企業(yè)所得稅，請問到了年末，我們老板需要提取利潤時，老板還要按利潤去申報和繳納個人所得稅嗎？如果要，是怎么算的呢？怎么樣的公式？
2.如果到了年末時，我司的利潤是負(fù)數(shù)的話，那么即是老板沒有利潤可提取，這樣即是說老板不用申報和繳納個人所得稅了，對嗎？
1/489
2016-11-12
我想問個人所得稅1月份計提，2月份工資發(fā)放，3月份申報，那什么時候繳納
還有企業(yè)所得稅，國銳申報和繳納的時間。
2/1022
2016-01-21
剛注冊的工貿(mào)企業(yè)，個人獨(dú)資，季報申報應(yīng)該叫那個人所得稅還是企業(yè)所得稅呢？ 如果是2個股東又該如何報季報呢？
1/808
2018-04-08
老師你好，我想問下，我們公司是建筑勞務(wù)有限公司，稅局給核了企業(yè)所得稅，個人所得稅：（包括企事業(yè)承包承包經(jīng)營所得，工資薪金所得），建筑安裝工程合同，等。經(jīng)營所得和企業(yè)所得稅會不會有沖突？怎么申報？
3/1241
2016-11-03
老師好！個人所得稅清算沒達(dá)到那個數(shù)額的，是不是就不用管了，也不需要0申報？
1/1414
2020-06-23
異地工程施工的一般納稅人企業(yè)在工程所在地開票，稅務(wù)居然代扣個人所得稅，像這個他們稅務(wù)代扣的個人所得稅能不能在我們公司注冊地個人所得稅申報時進(jìn)行抵減呢？
1/969
2019-05-07
企業(yè)所得稅匯算清繳必調(diào)增項：
了適用增值稅差額征稅政策的，以（
）確定是否享受免稅政策？
1/741
2021-12-02
你好個人所得享受免申報是什么意思
1/4247
2021-04-13
老師問個問題，就是我之前的公司已經(jīng)離職了，突然給我申報了一筆收入納稅，我問他們，他們說是之前公司發(fā)的禮品要過稅，這個禮品是公司給員工送客戶的，是要走我們員工個人所得稅申報納稅嘛
1/36
2022-04-12
老師，請問如果做賬的工資是兩萬，個人所得稅申報系統(tǒng)是5000，那是不是要去個稅申報系統(tǒng)里面調(diào)整一下
1/306
2022-05-06
我的所得稅年度申報表（A類）第25行-26行不等于稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表第6行第二列，這些數(shù)都是自動生成的，可是為什么會不相等？是哪里填錯了嗎？
1/1539
2018-05-03
你好 多個公司經(jīng)營所得申報 只報C表，A表和B表還要填嗎
1/4396
2020-01-06
如何申報經(jīng)營個人所得稅
1/147
2021-06-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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