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老師，6月在稅務(wù)登記的小規(guī)模公司 ，7月申報時，應(yīng)交增值稅為0，但將稅控設(shè)備440元已填寫在了“增值稅減免稅申報明細(xì)表”。因公司三季度沒有收入， 10月申報三季度報表時，應(yīng)交增值稅也為0，那么“增值稅減免稅申報明細(xì)表”，期初金額填寫440元，本期發(fā)生額欄填0，對嗎？ 申報表附列資料這張張還要填嗎？第一欄第一列期初余額怎么是0呢？
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2020-10-15
老師，有形動產(chǎn)融資租賃是按租賃服務(wù)交增值稅還是按金融服務(wù)交增值稅
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2019-07-29
交的增值稅跟附加稅要記到賬本一起嗎，還是交的增值稅和附加稅分開記
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2017-03-10
老師您好，咨詢一下我公司給醫(yī)院捐物資，我應(yīng)怎么交增值稅呢，還有就是醫(yī)院方給我開什么證明給我扣呢？
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2020-03-02
請問老師，小規(guī)模的小微企業(yè)季度收入不足30萬，免增值稅該怎么做賬？之前是，借:銀行貸款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，免增值稅的話“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”要怎么結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？
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2020-03-12
老師，1、在我的帳套中，應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目中有2019.12月份的余額：25437.96元，請問怎么處理，2、本月有進(jìn)稅額854.72元的進(jìn)項稅額的負(fù)數(shù)發(fā)票，是對方開出的，并退回了現(xiàn)金854.72元給我公司，請問這個帳務(wù)怎么處理？3、我公司于2016年開出了一張發(fā)票58400元，但對方?jīng)]有做帳，并且也把發(fā)票退給了我們，我們于今年1月重新開了一張金額相同的發(fā)票，那我公司可不可以開出紅字 發(fā)票呀？謝謝！
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2020-04-19
單位增值稅適用“免稅”政策，那么對這塊減免的增值稅是不是應(yīng)從應(yīng)交稅金--未交增值稅“轉(zhuǎn)“營業(yè)外收入”中，還有，確認(rèn)不了，到底應(yīng)不應(yīng)該提這個增值稅。
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2017-03-14
我本期有幾張專票沒認(rèn)證，分錄里借原材料借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項，貸銀行存款，這種情況月底需結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？怎么做
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2017-12-09
老師，我做到旅游業(yè)的題目里，有一個會務(wù)費收入是59392元，可是軟件里算出來的應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅是：1729.86元，不知道是怎么算的？不是旅游業(yè)的增值稅率是5%嗎？
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2016-09-22
老師說軟件做賬還要結(jié)轉(zhuǎn)下銷項=進(jìn)項+轉(zhuǎn)出未交增值稅這個不太理解，怎么做會計分錄？
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2016-01-09
老師，請看圖，這是初級課程上的一個例題。但是我平常做賬的時候，繳納增值稅都是：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款來做的。究竟哪個正確呢？
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2015-12-17
增值稅上月留底2324.99 ，本月應(yīng)交繳納增值稅 銷項51312.75-進(jìn)項27701.23-留底2324.99=21286.99，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借應(yīng)交稅費銷項51312.75 貸進(jìn)項27701.23 貸已交稅金23611.52，實際銀行扣稅21286.99 交稅分錄怎么做
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2017-12-12
老師，我們是生產(chǎn)出口企業(yè)，之前是代帳公司代的帳，他們的增值稅從未結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在我想把結(jié)轉(zhuǎn)了，但是感覺有差異，結(jié)轉(zhuǎn)后增值稅有借方余額13791.58元，應(yīng)交稅費-未交增值稅余額是-12271.54元，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呢
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2018-03-26
老師月末我月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，科目余額 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 70000，結(jié)轉(zhuǎn)的憑證怎么錄啊
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2016-06-02
年末轉(zhuǎn)出未交增值稅應(yīng)該有余額嗎，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？
3/2207
2017-02-09
轉(zhuǎn)出未交增值稅，留底稅額增加了的憑證怎么做
1/957
2019-12-24
麻煩問下，一般納稅人購買金稅盤服務(wù)費，是記到應(yīng)交增值稅—未交增值稅科目下吧？謝謝
1/747
2020-01-14
老師，請問我公司每月月底結(jié)賬前，我都會把“未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)一下”，如次月有增值稅繳納時，就直接做“借：應(yīng)交稅費-未交增值稅”，貸：銀行存款“。但這樣做之后，我在科目余額表里看不到我今年實際交了多少增值稅，請老師告訴我下正確的分錄應(yīng)該怎么做我 才能在科目余額表知道我今年實際交了多少增值稅
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2022-03-04
老師，我想問一下增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的問題。
課程里說本月銷項稅大于進(jìn)項稅就要結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元（貸方）。然后下月交納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元 貸：銀行存款 100元
可是如果上個月進(jìn)項稅還有結(jié)余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 這樣就不用交增值稅了。那么是不是下個月就不用做那筆分錄了 就是借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元 貸：銀行存款 100元
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2022-03-04
12月開普票，1月份繳納增值稅，借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅，貸銀行存款這個分錄是記在12月賬里，還是記在1月賬？
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2017-01-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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