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小規(guī)模納稅人預(yù)交了第三季度的增值稅5000， 現(xiàn)應(yīng)交2000的增值稅 及120的附稅
分錄， 預(yù)交：借應(yīng)交增值稅-已交增值稅 5000 貸：現(xiàn)金5000 ；
沖減時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2000 貸 應(yīng)交增值稅-已交增值稅 2000
多余的3000 退回 借：銀行存款，借：應(yīng)交增值稅-已交增值稅
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2022-10-22
郭老師在嗎，年末應(yīng)交稅金原來我一直每個(gè)都有余額對沖至0，買了一臺汽車，不小心認(rèn)證了，所有現(xiàn)在有了留抵稅額，比如：貸：應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)30000，借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)24000，借：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅8000（這個(gè)是之前的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)累計(jì)數(shù)），這樣還需要對沖，怎么對沖呀（留抵稅額2000）
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2023-01-11
老師，我搜索了一下關(guān)于異地工程預(yù)繳的分錄，很多老師給出的答案不一樣。
比如預(yù)交增值稅
1.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
2.借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅
貸：銀行存款
3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅
貸：銀行存款
以上，哪種方法是正確的？
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2020-05-09
一般納稅人:建筑業(yè)
應(yīng)交稅費(fèi)—已交稅金
應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
具體分錄
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2021-12-04
老師，紅沖發(fā)票導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 余額負(fù)數(shù)，接下來是把它轉(zhuǎn)到預(yù)交稅費(fèi)里嗎
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2021-07-06
老師，上月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額的留底稅額，這個(gè)月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)后扣掉了留底稅額后結(jié)轉(zhuǎn)了應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，形成了留底稅額的那個(gè)金額余留在一級科目：應(yīng)交稅金上，怎么處理掉這個(gè)差額？
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2019-04-15
老師。麻煩問一下。在計(jì)提稅費(fèi)的時(shí)候做賬的時(shí)候做應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅。在計(jì)提的時(shí)候的做應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅嗎
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2021-01-31
老師，做銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)，有個(gè)會計(jì)分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 是嗎，但是我們的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下面還有三級科目，我該怎么做賬？
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2020-02-27
老師，將銷項(xiàng)說22272元和進(jìn)項(xiàng)稅15680元，全部轉(zhuǎn)往應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅―未交增值稅科目，會計(jì)分錄怎么寫？
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2019-08-19
老師，本月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄。
1.借：成本費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
這樣，未交增值稅貸方有余額？
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2020-04-24
稅金沒有計(jì)提，直接
借方:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交增值稅
貸方:銀行存款
就是說應(yīng)交稅費(fèi)借方一直在掛賬 ，現(xiàn)該如何補(bǔ)救處理 ，懇請老師解惑
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2020-12-21
之前本月申報(bào)繳納上月增值稅都是在本月做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交增值稅
貸：銀行存款 上月沒做處理?，F(xiàn)在有政策延緩繳稅，12月延緩繳稅要怎么處理？
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2021-12-31
問咨詢一個(gè)關(guān)于計(jì)算工業(yè)增加值的問題
工業(yè)和服務(wù)業(yè)增加值=應(yīng)交增值稅+勞動(dòng)者報(bào)酬（工資獎(jiǎng)金）+稅后盈余（凈利潤）+固定資產(chǎn)折舊
這其中的應(yīng)交增值稅是指應(yīng)交稅金的轉(zhuǎn)出未交增值稅或未交增值稅的金額嗎？
如果是未交增值稅就是貸方數(shù)據(jù)，說明下個(gè)月要繳稅，是轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方數(shù)，那就是留抵稅額
這樣的話，那就是計(jì)算的時(shí)候貸方數(shù)按正數(shù)計(jì)算，借方數(shù)按負(fù)數(shù)計(jì)算嗎？
1/2950
2022-03-24
繳稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅 貸：銀行存款和借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款是不是都可以？
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2016-10-26
老師：”轉(zhuǎn)出未交增值稅“什么時(shí)候沖銷呢？因?yàn)橄略陆簧显碌氖菦_應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅，那么”轉(zhuǎn)出未交增值稅“科目就不能為零
1/1219
2016-12-08
不懂，為什么應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交土地增值稅和稅金附加有什么聯(lián)帶關(guān)系？
1/2116
2019-08-16
請問老師：當(dāng)月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（采購商品/費(fèi)用類），是否當(dāng)月正常入賬？待抵扣時(shí)，直接結(jié)轉(zhuǎn)？還是需要通過暫估，待認(rèn)證的時(shí)候重回暫估，入賬抵扣？是否需要設(shè)置（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)科目）？月末抵扣時(shí)的分錄，直接轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）？
2/846
2021-11-18
老師們，我可以把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，改成：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅嗎，還是說我新增加：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅，這個(gè)科目。那個(gè)比較好，為啥
2/250
2023-12-27
轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄
1/702
2024-02-06
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅的借方分錄是什么
1/3828
2020-02-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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