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老師公司籌建期，進項發(fā)票，開始計入待認(rèn)證進項發(fā)票，后期我在金稅盤選擇發(fā)票不抵扣勾選，怎么記憑證。發(fā)票不抵扣勾選的意思是已經(jīng)認(rèn)證不抵扣嗎
1/962
2019-11-05
我企業(yè)屬一般納稅人，房地產(chǎn)企業(yè)，前期進稅有留抵，現(xiàn)進行房屋預(yù)售，收到預(yù)收款， 如何填報申報表，前期的留抵可以抵預(yù)銷售的稅款嗎？報表如何填寫
2/972
2019-06-12
這里這里的雜項抵扣是能做進項抵扣的還是不能做進項抵扣的，還有期初庫存減去期末庫存不就是增加的庫存嗎，為什么前年還要加個銷售成本啊
3/1848
2019-05-26
老師您好：我不太明白課程中的這句話“建議使用“長期待攤費用—開辦費”這
樣可以避免開辦期的利潤表為負(fù)數(shù)（虧損）”？放到費用科目，為什么還能避免利潤表為負(fù)數(shù)，開辦期不是都沒有利潤嗎。
3/1050
2022-12-11
申報表期末留抵78598.67 資產(chǎn)負(fù)債表期末正數(shù)18894.46，調(diào)整完后。摘要寫什么？？
1/142
2021-10-07
本期銷項稅額10萬，進項稅額1萬，上期留抵稅額13萬，怎么做分錄
1/647
2020-04-28
上一期申報的時候沒有減預(yù)繳可以在下一期申報的時候抵減嗎？
1/467
2017-10-11
籌備期發(fā)票都認(rèn)證了，但當(dāng)期沒抵扣，就全都只能做到開辦費了吧
1/508
2018-07-04
老師 您好 他上期加計抵減里面有余額、這期用完 請問怎么寫分錄？
1/454
2020-02-19
一般納稅人輔導(dǎo)期期間進項稅不予抵扣，計提銷項稅怎么做分錄
1/907
2019-03-22
進項發(fā)票的認(rèn)證期限是一年嗎 ？認(rèn)證之后是可以無限期的留抵嗎？
1/2121
2018-10-18
當(dāng)期收到增值稅專用發(fā)票，當(dāng)期不認(rèn)證抵扣，應(yīng)該怎樣做會計處理？
1/2249
2017-08-30
老師 籌建期的一些費用的專票可以做進進項稅 自便后期留抵嗎
1/229
2024-04-24
自然人報個稅有些問題之前沒有報過本期免稅收入需要填寫么 就填寫了一個本期收入
1/558
2019-03-11
個人所得稅申報中，本期收入是指實際發(fā)到手的金額，本期免稅收入是指應(yīng)發(fā)額，是這樣嗎
1/5591
2020-03-14
單選題36/181
36、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2018年12月購進一批生產(chǎn)免稅產(chǎn)品和應(yīng)稅產(chǎn)品的原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款為100萬元，增值稅稅額為16萬元。當(dāng)月免稅產(chǎn)品的銷售額為100萬元，應(yīng)稅產(chǎn)品的不含稅銷售額為200萬元。已知增值稅稅率為16%，則甲企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的進項稅額為（ ?。┤f元。
A
4.47
B
7.3
C
10.7
D
15.8
我的答案：
D
糾錯
答案解析
參考答案：
C
（1）適用一般計稅方法的納稅人，兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：不得抵扣的進項稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進項稅額×（當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額，則甲企業(yè)當(dāng)期不得抵扣的進項稅額=16×100÷（100+200）=5.3（萬元）；（2）可以抵扣的進項稅額=16-5.3=10.7（萬元）。
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※截圖題目有利于老師快速準(zhǔn)確為你解答~
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港灣
2019-02-23 15:27:34
（1）適用一般計稅方法的納稅人，兼營簡易計稅方法計稅
1/36417
2019-02-23
期初留抵進項稅0.5萬元，當(dāng)期取得的增值稅專用發(fā)票(含貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票)已經(jīng)通過認(rèn)證并申報抵扣。
1/326
2022-11-15
進項發(fā)票的不含稅金額需要分期攤銷，那這張發(fā)票的進項稅額認(rèn)證之后是一次性可以抵扣還是也要分期抵扣呢？
1/780
2018-09-06
出口退稅系統(tǒng)，系統(tǒng)企業(yè)申報的期末留抵額與征管系統(tǒng)中不符，這個是什么情況，那所屬期增值稅真的是有留抵稅
1/1540
2019-06-04
請問老師當(dāng)月開的進項票能認(rèn)證抵扣到上月稅款所屬期嗎，就是比如4月23號開的能抵扣到稅款所屬期3月嗎
1/1606
2020-04-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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