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老師，請問我交8月個稅時，專項附加扣除忘記扣了，多交了個稅，1到8月共交了2000元個稅，交9月個稅時，專項附加扣除了，1到9月按累計算的稅為1800元，，那我9月是不是不用交稅了，直到把那200元抵完才需交稅嗎？如果1到9月累計計算的稅為2500元，那我9月是不是只用交500元個稅呢？
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2021-09-11
老師好，銷項稅跟進(jìn)項稅每個月月末的時候，每月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候，一會是轉(zhuǎn)去應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，一會是應(yīng)交稅費-未交增值稅，一個是需要繳納增值稅的情況，一會是有留底的情況，還是有點搞不懂，老師可以詳細(xì)說一下嗎？謝謝啦！
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2022-03-18
關(guān)于虛開增值稅發(fā)票，涉稅服務(wù)實務(wù)考試中，稅務(wù)處理如下∶
①如能重新取得合法、有效的增值稅專用發(fā)票，準(zhǔn)許其抵扣進(jìn)項稅款；
②如不能重新取得合法、有效的增值稅專用發(fā)票，不準(zhǔn)其抵扣進(jìn)項稅款或追繳其已抵扣的進(jìn)項稅款。
取得合法有效的專用發(fā)票，即然說與供應(yīng)商的交易是真實的，然后發(fā)票又是虛開的，那重新開還是找這個匯款匯過去的公司嗎？如果是另有公司不就不是善意取得嗎？該怎么取得合法有效的發(fā)票？
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2023-10-24
應(yīng)交增值稅明細(xì)賬中轉(zhuǎn)出未交增值稅數(shù)字是紅字是怎么回事？
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2017-07-01
公司員工出差取得的酒店專用增值稅發(fā)票可以用來抵扣海關(guān)進(jìn)口增值稅嗎
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2018-12-13
你好 是一般納稅人的話 ： 全套分錄：購進(jìn)：借庫存商品 進(jìn)項稅 貸銀行存款 銷售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅
繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
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2020-07-08
2020年2月1日,某上市公司賒銷甲產(chǎn)品給A公 司,合同規(guī)定的客戶付款期為企業(yè)交付貨物后30 天內(nèi),付款條件為2/20,n/30°,按增值積的價 款計莘現(xiàn)金折扣。當(dāng)日開出增值稅專用發(fā)票,發(fā) 票上注明的不含稅價款為50000元,增信稅部為 6500元,價稅合計為56500元。公司依客戶以往 付款情況的經(jīng)驗及客戶現(xiàn)實經(jīng)常狀況,估計客戶 很可能在20天內(nèi)結(jié)清全部款項。2020年2月15 日,A公司支付貨款。要求:編制以上業(yè)務(wù)的會計 分錄
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2020-03-02
小規(guī)模代開增值稅專票季度不超過30萬要交增值稅嗎
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2019-05-15
老師 增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票有什么區(qū)別呢
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2016-08-07
遠(yuǎn)東線纜開的是增值稅普通發(fā)票還是增值稅專業(yè)發(fā)票
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2015-11-14
增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票對于銷售方的區(qū)別
1/780
2016-03-28
增值稅法律制度中有對總分公司的增值稅相關(guān)規(guī)定嗎？
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2018-05-29
上年度繳納的增值稅是增值稅申報表主表的哪個金額
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2017-10-13
用增值稅發(fā)票的照片認(rèn)證需要增值稅發(fā)票的什么信息？
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2019-05-17
:對方給開增值稅6%的，是17%的增值稅，這樣抵扣是6%的嗎？
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2017-05-22
4月份增值稅稅率降了，增值稅的稅負(fù)是不是也跟著降？
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2019-03-29
最后 增值稅專用發(fā)票上的 那個 增值稅 難道不用加上嗎?
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2019-03-26
老師不論預(yù)交增值稅還是已交增值稅都不用計提對嗎
1/243
2022-02-22
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，科目是這樣的嘛？
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2018-09-14
老師，所得稅和增值稅怎么計提，增值稅是按季還是按月
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2018-08-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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