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請問個體戶生產(chǎn)經(jīng)營所得稅匯算清繳時，應(yīng)該把增值稅未達起征點減免計入了營業(yè)外收入的金額填去收入總額還是納稅調(diào)整增加/減少額？經(jīng)營者的工資是否計入管理費用？
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2020-03-09
請問老師，我單位是房地產(chǎn)開發(fā)公司，本年福利費30000元，其中計入管理費用20000元，計入開發(fā)成本-間接費用10000元，開發(fā)成本本年度沒有結(jié)轉(zhuǎn)到銷售成本，沒有影響本年損益，那么本年所得稅匯算清繳時福利費按照20000調(diào)整？
1/593
2021-04-25
這個如果用借:管理費用11.3，貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 1.3庫存商品10.各個金額正確嗎？所得稅匯算清繳視同銷售如何調(diào)整？
5/1050
2020-02-10
老師，年工資總額是55000元，然后計入管理費用——福利費的金額是63530元，填寫所得稅匯算清繳的時候，職工福利費支出的賬載金額，實際發(fā)生額和稅收金額分別應(yīng)該怎么填寫??？
1/689
2020-05-07
老師您好！去年的利潤表的管理費用和科目余額表不一致這么辦呢？主要是因為員工的生育保險發(fā)放沒有紅字沖抵管理費用，而是直接記在管理費用工資的貸方了?，F(xiàn)在需要報所得稅匯算清繳，根據(jù)科目余額表就和利潤表不一致了。請問有解決方法嗎？
1/1776
2019-05-23
您好，我公司付500萬給管理人，(管理人清償公司債務(wù)，債權(quán)由管理人接手)，得到破產(chǎn)清算公司100%股權(quán)，破產(chǎn)清算公司評估資產(chǎn)600萬，評估的價值與賬面價值不一致，是非同一控制下的企業(yè)控股合并，我公司個別報表長投如何處理、合并如何調(diào)整及后續(xù)計量如何處理？
1/491
2019-11-12
跨年更正個稅申報（刪除一人），企業(yè)所得稅年度清算已經(jīng)調(diào)出，賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理？
1/649
2022-05-11
請問，退回上年度外經(jīng)證預(yù)繳的企業(yè)所得稅如何做賬？匯算清繳需要處理這一筆嗎？
1/881
2020-03-25
18，19年匯算清繳里有管理費用-研發(fā)費用，需加計扣除，稅務(wù)那邊打電話給我。我打算把管理費用-研發(fā)費用調(diào)到其他地方去，那樣就不用加計扣除了。怎么調(diào)，小微企業(yè)。
2/790
2020-04-15
去年的賬，匯算清繳已經(jīng)申報了，去年小微企業(yè)公司虧損，把誤記入管理費用的廠房租金調(diào)出到生產(chǎn)成本中去，需要做分錄嗎？那分錄該怎么做？
8/1110
2021-06-07
企業(yè)所得稅季度所得額，低于100萬。按照小微企業(yè)。進行所得稅預(yù)繳，等到企業(yè)所得稅匯算清繳到時候。全年的收入肯定高于100萬。不能享受小微企業(yè)的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。這個時候補交企業(yè)，所得稅稅款。需要補交滯納金嗎？
1/2387
2018-08-19
企業(yè)所得稅匯算清繳中，納稅調(diào)整項目明細表中業(yè)務(wù)招待費的稅收金額應(yīng)如何統(tǒng)計
1/97
2024-05-28
老師，您好，請問有一項檢測費，付款了我記賬了，但是2020年12月31號之前開不了普通發(fā)票了，2021年1月能開普通發(fā)票，2020年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候納稅調(diào)增嗎，2021年納稅調(diào)減嗎
1/666
2020-12-25
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時 建筑公司的投標(biāo)保函費，保險費應(yīng)填在期間費用的哪里
1/372
2023-05-29
老師，我想咨詢下，我們業(yè)務(wù)招待費為負數(shù)，收入為正，企業(yè)所得稅匯算清繳怎么調(diào)整業(yè)務(wù)招待費呀。是不用調(diào)整，直接按0計算嗎
2/1612
2022-05-05
老師我們是去年四月成立的公司，去年一直在建設(shè)，沒有開始經(jīng)營，沒有收入，去年我有10萬元記到了管理費用～業(yè)務(wù)招待費 ，。 我現(xiàn)在進行企業(yè)所得稅匯算清繳，對于這部分業(yè)務(wù)招待費需要怎么處理
2/642
2022-05-09
房地產(chǎn)公司企業(yè)所得稅匯算清繳時，屬于預(yù)售階段，預(yù)售收入可以作為廣告費，業(yè)務(wù)招待費的依據(jù)？
1/1796
2022-05-25
企業(yè)所得稅匯算清繳的納稅調(diào)增和調(diào)減能否在第四季度申報，我想在第四季度的時候就把業(yè)務(wù)招待費不能扣除的部分季度申報表直接利潤調(diào)整，報表不動，只動申報表，這樣子在第四季度就把稅款交完，然后匯算清繳的時候就不需要繳稅了只要申報就行了，這樣子操作行嗎？
1/4149
2021-12-27
老師，請問18年已計提企業(yè)所得稅，但19年匯算清繳后應(yīng)交所得稅與18年計提的不一樣，請問怎么處理，分錄如何寫
1/890
2019-06-10
企業(yè)所得稅匯算清繳申報是根據(jù)什么資料來申報得出數(shù)據(jù)
1/1422
2019-03-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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