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“未交增值稅”的會計處理
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2023-02-24
轉(zhuǎn)庫存是否要交增值稅？
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2019-02-17
為什么不直接銷項稅額減去進項稅額等于未交增值稅，還需要增加一個轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目？
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2024-12-23
小規(guī)模 普通增值稅發(fā)票需交3%增值稅、3%文化稅，但打出來發(fā)票來只有3%增，文化事業(yè)稅另外交嗎？
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2015-11-02
老師，請教個問題，計提 借應(yīng)交稅費 未交增值稅 轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅 這個是不是導(dǎo)致未交增值稅借方一直增加？有個資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費科目有很大的余額，但是稅都交了，找不到原因，不知道分錄哪里記錯了。
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2019-07-12
測繪服務(wù)業(yè)申報增值稅，填增值稅預(yù)交表還是增值稅小規(guī)模（營改增）表格。是小規(guī)模納稅人
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2017-04-14
老師，我們公司有張失控發(fā)票含稅金額11.3萬，我們現(xiàn)在要進項轉(zhuǎn)出1.3萬，賬務(wù)處理:
借：庫存商品1.3萬
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）1.3萬
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）1.3萬 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1.3萬
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅1.3萬
貸；銀行存款1.3萬對嗎
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2022-03-30
小規(guī)模納稅人預(yù)交了增值稅22000，我開始借：應(yīng)交稅費-已交增值稅貸：銀行存款，月末借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，主營業(yè)務(wù)收入，我們一個季度才開22000，不會超過一個季度9萬標(biāo)準的，我以后收到退回的增值怎么做分錄？
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2016-08-15
直租是按租賃合同上的的租租金全額交增值稅的，但因為保險和利息都是6%，購置稅都沒有進項，交增值稅時卻全額交16%,這樣是否交太高增值稅了，如何做到租賃合同上可按兩種增值稅種交稅，如利息是6%，本金是16%
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2018-05-09
當(dāng)有一張海關(guān)進口增值稅的票，票值很大，大約61000元，然后4月份做了認證后，我們抵扣了3100元，這樣我們還有57900元的稅額，這個稅額就叫留抵稅額嗎？而且由于進口增值稅的票進項太大，我們認證之后可以無期限抵扣嗎，而且我們估計要抵扣好幾個月，那么分錄要怎么寫才正確。
當(dāng)進項＞銷項
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）3100
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）57900
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交稅費）61000
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 57900
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交稅費）57900
那么我們這個57900可以用于下個月抵扣，就是算留抵稅額嗎？
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2023-05-05
老師，你幫我看一下這個報表年末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做
我這樣做可以嗎，增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)究竟該怎么結(jié)轉(zhuǎn)，謝謝
下年1月份我再把應(yīng)交稅費-未交增值稅轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-進項稅可以嗎
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2018-12-23
結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費中的增值進項稅額和銷項稅額到未交增值稅科目，并根據(jù)本期未交增值稅計提城建稅和教育費附加，城建稅計提比例為本期未交增值稅的7%，教育費附加的比例為5%,這個題目怎么做？
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2016-10-21
你好 我想問下本月 開具發(fā)票時候計提增值稅分錄是：借：銀行存款86000元 貸：主營業(yè)務(wù)收入 81904.76元 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 4095.24元 本月繳納增值稅分錄是：借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 4095.24元 貸:銀行存款 4095.24元 對嗎？
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2020-07-19
老師您好
上月我結(jié)轉(zhuǎn)稅金 借 應(yīng)交稅費—銷項稅 17000
貸 進項稅 10000
貸 已交增值稅 7000
本月我繳納增值稅6000 借已交增值稅 6000
貸銀行存款6000
請問我這個已交增值稅7000和6000的差額我本月需要怎么做賬務(wù)處理啊
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2020-05-08
上次問2017年12月公司才營業(yè)零申報，應(yīng)交增值稅642元，未做出處理，造成年初數(shù)貸方應(yīng)交稅費增值稅642元?，F(xiàn)在做分錄借應(yīng)交增值稅貸利潤分配未分配利潤。造成二季度應(yīng)交稅費增值稅數(shù)不對，怎么辦？
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2018-07-10
老師您好！請問一下，我企業(yè)是一般納稅人，現(xiàn)在要統(tǒng)計企業(yè)交納的增值稅，我是不是把每月申報交納的增值稅十企業(yè)進口貨物交納的增值稅就可以了呢？進口貨物交給海關(guān)的增值稅要不要算進去呢？
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2019-09-19
小規(guī)模納稅人開局做收入，借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——增值稅——銷項稅那么交增值稅時，借:應(yīng)交稅費——未交增值稅貸:銀行存款，那么，把一開始做收入時做到銷項稅哪里轉(zhuǎn)到未交增值稅哪里這步分錄改怎么做？
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2017-06-21
老師，一般納稅人處置低值易耗品收入怎么交增值稅老師，一般納稅人處置低值易耗品收入怎么交增值稅
1/1282
2022-06-14
老師這個分錄錯在哪里？
購入貨款100萬，其中稅款20，貨款80
借：存貨 80
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 20
貸：應(yīng)付款 100
進項稅轉(zhuǎn)出
借：存貨 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 20
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2021-02-03
發(fā)職工福利
借:管理費用-福利費
貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費
借:應(yīng)付職工薪酬-福利費
1.借:管理費用
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
借:管理費用
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
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2021-10-13
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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