你好,請問:1.出口的貨物沒有報關(guān),但要開票,是不是沒有報關(guān)就不能辦理出口退稅?
2.是不是不報關(guān),直接開票沖賬的,就要繳13%的增值稅,當是內(nèi)銷就不能免稅了?
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2021-10-15
2020.10月的發(fā)票納稅號開錯了,客戶要退發(fā)票,普通發(fā)票,我們能不能在2021年沖紅重新開給客戶?對客戶有沒有什麼影響?客戶2020年10月已經(jīng)做了費用會不會影響所得稅申報?
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2021-01-13
請問老師:我現(xiàn)在兼職做著一個小公司的賬,這個公司是一般納稅人,是2018年注冊的,至今沒有業(yè)務(wù)。我每個月給法人提取2000元的工資、每個月申報個稅,但是工資一直沒有支付給法人,一直掛賬上,現(xiàn)在都有三四萬了,公賬上是有錢的(老板的投資款)。請教老師下:我現(xiàn)在是用公賬一次性把這三四萬沖平好一點呢還是分幾次沖平好一點,或者繼續(xù)掛賬上也沒影響?望老師幫忙分析下,非常感謝
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2019-11-18
請問老師:我現(xiàn)在兼職做著一個小公司的賬,這個公司是一般納稅人,是2018年注冊的,至今沒有業(yè)務(wù)。我每個月給法人提取2000元的工資、每個月申報個稅,但是工資一直沒有支付給法人,一直掛賬上,現(xiàn)在都有三四萬了,公賬上是有錢的(老板的投資款)。請教老師下:我現(xiàn)在是用公賬一次性把這三四萬沖平好一點呢還是分幾次沖平好一點,或者繼續(xù)掛賬上也沒影響?望老師幫忙分析下,非常感謝
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2019-11-18
單選
2分)6.以下關(guān)于。盈余公積”的說法錯誤的是<
A 盈余公積可以用子彌補虧損
B計提盈余公積沖減“利潤分配”項目
C盈余公積是利潤表項目
D盈余公積從稅后利潤中計提
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2022-05-05
前期差錯未提折舊25,利潤減少25x25%,可是和財管學串了財管老師曾說,利潤減少 18.75,所得稅也減少6.25,利潤減少18.75-6.25,也知道在這里不對,可我自己別不勁來,想不通為什么。
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2019-01-28
老師判斷。3商止信用籌資屬于自然性融資,與商品銷售同時迸行.商止信用籌資沒用實際成本.9.應(yīng)收賬款管理的基本目標,就是盡量減少應(yīng)收賬款的數(shù)量,降低應(yīng)收賬款籌資的成本
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2023-03-16
本月開了張服務(wù)費的發(fā)票,但庫存商品沒減少。應(yīng)該做分錄是營業(yè)外收入嗎?增值稅納稅申報表銷售額就會少這批營業(yè)外收入數(shù)如何處理。開出這張發(fā)票服務(wù)費銷項稅額6%不知道如何處理
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2017-05-05
固定資產(chǎn)折舊是用原值減予計殘值后的凈額作為折舊依據(jù)那么這個予計殘值作會計分錄嗎如果不作會計分錄固定資產(chǎn)明細帳又怎能對襯呢即(原值一予計殘值)/予計使用年限/12月
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2018-03-08
我家為小規(guī)模,18年底代開一張專票并繳了增值稅,后來紅沖了,在19年一月申清了退稅,但一月申報時系統(tǒng)不讓減紅沖的那部分旼入只好全額申報,到做一月份帳時才沖了收入,可四月季報時系統(tǒng)不讓紅沖那張票,我該咋報了?謝謝!
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2019-04-12
之前3月份認證了一張專票,保險費。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這張票不應(yīng)該抵扣,因此報增值稅時做了進項稅轉(zhuǎn)出。3月份憑證大概為:借:管理費用-保險費 100 管理費用-車船使用稅 20 應(yīng)交稅費-進項 13 貸:其他應(yīng)付款,那現(xiàn)在做了進項稅轉(zhuǎn)出,那該怎么做分錄去沖
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2019-09-10
應(yīng)發(fā)工資39200元含社保金公積金金個人所得稅但是啟動工資模塊后自動生成憑證扣除個人部分發(fā)放26187.38實際錄入沒有扣除現(xiàn)在日記帳少13012.61這筆資金如何做憑證。這筆資金是做了費用主要是減利潤對嗎?如何是對這數(shù)據(jù)如何做憑證
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2017-03-16
甲公司(一般納稅人),2019年2月100萬元(不含增值稅)售出一臺生產(chǎn)用機床,增值稅銷項稅額為16萬元,該機床原價為200萬元(不含增值稅),已計提折舊120萬元,已計提減值準備30萬元,不考慮其他因素,甲公司處置該機床的利得為()萬元。
A3
B20
C.33
D.50
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2020-04-30
某增值稅一般納稅人處置一臺生產(chǎn)設(shè)備,其原值為 2600 萬元,已提折1舊 1800 萬元,已
提減值淮備 500 萬元,取得處置價款 339 萬元(含增值稅,稅率為 13%),發(fā)生清理費用 10萬元,己用銀行存款支付。
要求:編制下列會計分錄
①注銷固定資產(chǎn)原價
②支付清理費用
③收到出售價款
④結(jié)轉(zhuǎn)出售凈損
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2023-05-29
老師 您好 我咨詢一個問題 去年12月我們本來是有個沖減的進項票,但是沒有實際
收到,我們做了賬,我手填電子稅務(wù)局里的進項稅轉(zhuǎn)出里面紅字信息表了,今年2月實際對方開了負數(shù)票,我2月系統(tǒng)里面自動出來了這個紅字信息表數(shù)字,相當于我又交一遍這個錢,請問有什么方法補救???
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2024-04-25
甲公司2019年3月12日購入一臺生產(chǎn)使用的機器設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為400萬元,增值稅稅額為52萬元。該固定資產(chǎn)的預(yù)計使用年限為10年,預(yù)計凈殘值為30萬元。甲公司對該固定資產(chǎn)采用雙倍余額遞減法計提折舊,則甲公司2020年應(yīng)對該固定資產(chǎn)計提的折舊額為()萬
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2020-07-31
4、甲公司持有一批商品,購置該批商品時,甲公司支付10000元貨款(不含稅).2021年12月31日,甲公司發(fā)現(xiàn)該批存貨存在減值跡象。該批存貨估計售價為11000元,銷售該批存貨預(yù)計發(fā)生運輸費、裝卸費等相關(guān)費用2000元。
(1)請計算該批存貨的可變現(xiàn)凈值
(4)假設(shè)存貨跌價準備有貸方余額2000元,請編制2021年末計提存貨跌價準
備的會計分錄。
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2022-11-28
甲公司持有乙公司80%之表決權(quán)股,100 年中甲公司將成本$100, 000之商品以
$120, 000銷售給乙公司。至100 年底,該商品均未出售予外界。子公司已按成
本與淨變現(xiàn)價值孰低法評價,且該年度淨利為$400, 000。
試根據(jù)~下列假設(shè)作母公司幅上及合供工作底稿上之相闕沖銷分錄:
(1)若100 年底該商品淨變現(xiàn)價值為$110, 000。0
(2)若100 年底該商品淨變現(xiàn)價值為$90, 000。
(3)同(1)、(2),但該公司閆商品銷售為乙公司銷售給甲公司之逆流交易。
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2022-12-25
甲公司持有乙公司80%之表決榷股,100年中甲公司成本$100,000之商品以$120,000銷售給乙公司.至100年底,該商品均未出售予外界。子公司已按成本輿淨變現(xiàn)價值孰低法評價,且該年度浮利為$400 000。
試根檬下列假設(shè)作母公司賬上及合併工作底稿上之相關(guān)沖銷分録:
(1)若100年底該商品淨變現(xiàn)價值為$110,000。
(2)若100年底該商品淨變現(xiàn)價值為$90,000。
(3)同(1)、(2)但該公司間商品鎖售為乙公司鎖售給甲公司之逆流交易。
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2022-12-25
2018年12月31日,乙公司某項設(shè)備在計提減值準備前賬面價值為1200萬元,經(jīng)測試該項設(shè)備的公允價值為1000萬元。預(yù)計處置費用為100萬元,預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值為960萬元。乙公司計算固定資產(chǎn)減值的計算中正確的是
A.公允價值減去處置費用后的浄額為900
B.可收回金額確定為900
C.固定資產(chǎn)減值金額為240
D.在編制分錄時借方科目為“固定資產(chǎn)清理
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2020-04-30