應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)有哪些

(一)權(quán)利虛假風(fēng)險(xiǎn).即所質(zhì)押的應(yīng)收賬款不存在.表現(xiàn)為:一是虛構(gòu)應(yīng)收賬款.此種情形下,應(yīng)收賬款根本不存在;二是原來存在應(yīng)收賬款,但出質(zhì)前已清償,只是出質(zhì)人未下賬,或以其他應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)冒充出質(zhì)應(yīng)收賬款;三是出質(zhì)后出質(zhì)人收取了應(yīng)收賬款債務(wù)人(下無特別說明,均簡稱債務(wù)人)清償?shù)目铐?xiàng),但未提存或保管,而是用作其他目的,致使應(yīng)收賬款嗣后不存在.以不存在的應(yīng)收賬款質(zhì)押,質(zhì)押合同自始無效,質(zhì)押物嗣后不存在的,質(zhì)押合同可能會(huì)被認(rèn)定為無效.然不論何種情形,其實(shí)質(zhì)均等于無第二還款來源,貸款銀行不可能從債務(wù)人那里獲得受償.至于出質(zhì)人、債務(wù)人有過錯(cuò)的,貸款銀行可要求其承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任.

(二)價(jià)格虛高風(fēng)險(xiǎn).即所質(zhì)押的應(yīng)收賬款存在,但出質(zhì)價(jià)格被虛高.表現(xiàn)為:一是出質(zhì)人或出質(zhì)人與借款人合謀虛報(bào)應(yīng)收賬款價(jià)格,使其超過或者遠(yuǎn)超過合同或?qū)嶋H應(yīng)付的價(jià)格;二是出質(zhì)人與債務(wù)人或出質(zhì)人、借款人與債務(wù)人合謀,使合同上填寫的價(jià)格超過或者遠(yuǎn)超過實(shí)際應(yīng)付價(jià)格;三是貨物折扣銷售,且出庫價(jià)與返還折扣雙條線記賬,使賬務(wù)上的應(yīng)收賬款與最終實(shí)際應(yīng)付價(jià)不一致,但出質(zhì)人等故意隱瞞.不論那種情形,出質(zhì)價(jià)格(即出質(zhì)人向貸款銀行提供的價(jià)格)均高于實(shí)際應(yīng)付價(jià)格(即應(yīng)收賬款債務(wù)人最終應(yīng)付價(jià)格).此種情形下,第二還款來源價(jià)值可能不足,或明顯不足.

(三)轉(zhuǎn)讓抵押風(fēng)險(xiǎn).一是再轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn).如出質(zhì)人將已出質(zhì)應(yīng)收賬款再次轉(zhuǎn)讓,包括敘作保理,貸款銀行質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)是否受影響,值得思考.《物權(quán)法》第228條僅規(guī)定,應(yīng)收賬款出質(zhì)后,不得轉(zhuǎn)讓,但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外.但如轉(zhuǎn)讓的,有何后果,《物權(quán)法》未明確規(guī)定.這也涉及出質(zhì)登記對(duì)第三人(含債務(wù)人)效力問題.另外,如果受讓人主觀善意,其權(quán)益是否受保護(hù),更值得思考.這些均使法官自由裁量存在較大空間(變數(shù)),給貸款銀行實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)(第二還款來源)帶來潛在風(fēng)險(xiǎn).二是"倒簽"轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)."倒簽"是國際貿(mào)易中的專門術(shù)語,一般是指相關(guān)單據(jù)等的形成時(shí)間被人為提前.如果出質(zhì)人以"倒簽"方式轉(zhuǎn)讓已出質(zhì)應(yīng)收賬款,或敘作保理,將產(chǎn)生何種法律后果,無明確法律規(guī)定.我們認(rèn)為,這可能會(huì)被認(rèn)定在質(zhì)押合同簽訂之時(shí),質(zhì)押物已不存在,質(zhì)押合同自始無效,從而使貸款銀行失去第二還款來源.三是如果債務(wù)人將有效財(cái)產(chǎn)全部或部分抵押或質(zhì)押的,那么因擔(dān)保物權(quán)的優(yōu)先性,將使債務(wù)人供以清償應(yīng)收賬款債務(wù)的責(zé)任財(cái)產(chǎn),至少在一段時(shí)間內(nèi)減少,若擔(dān)保物權(quán)被行使,則直接導(dǎo)致債務(wù)人責(zé)任財(cái)產(chǎn)減少.這將影響債務(wù)人的清償能力,進(jìn)而可能影響第二還款來源的實(shí)現(xiàn).

什么是應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款

中小企業(yè)客戶或其他第三方以合法擁有的應(yīng)收賬款設(shè)定質(zhì)押,為客戶申請(qǐng)辦 理的各種表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的行為.

應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)有哪些呢?有三種:權(quán)利虛假風(fēng)險(xiǎn),價(jià)格虛高風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)讓抵押風(fēng)險(xiǎn).大家明白了嗎?具體內(nèi)容請(qǐng)認(rèn)真閱讀以上內(nèi)容.