基金收益分配賬務(wù)處理

1、借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)

2、借：其他應(yīng)收款——XX基金，貸：銀行存款

3、收到管理費(fèi)時(shí)，借：借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)

基金的投資收益分配原則

基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)投資證券市場(chǎng)，基金持有人則通過(guò)基金收益的分配享有投資收益。一般來(lái)說(shuō)，基金管理人的收入和利益是和基金的凈資產(chǎn)掛鉤的，所以，在某種意義上基金管理人和基金持有人的利益在收益分配問(wèn)題上是有沖突的。為了保護(hù)投資者的利益，各國(guó)對(duì)基金的收益分配政策都有相關(guān)的規(guī)定。

基金分紅需扣除手續(xù)費(fèi)嗎?

和股票或封閉式基金分紅不同，本基金分紅免收分紅手續(xù)費(fèi)。

除此而外，選擇紅利再投資方式的投資者其紅利所轉(zhuǎn)換的基金份額還免收申購(gòu)費(fèi)用。

基金收益分配賬務(wù)處理為會(huì)計(jì)學(xué)堂整理，要小編說(shuō)，看這問(wèn)題要放入整個(gè)基金企業(yè)的賬務(wù)中看，因?yàn)檫@是這類(lèi)問(wèn)題的中一個(gè)，這是模式問(wèn)題，不是單一知識(shí)性問(wèn)題。