發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票沒回怎么做賬?

發(fā)票是報(bào)銷憑證,是各個(gè)單位進(jìn)行財(cái)務(wù)記帳的原始憑據(jù).各單位依據(jù)發(fā)票上記載的金額在帳簿上進(jìn)行加、減計(jì)算,確認(rèn)各項(xiàng)支出,同時(shí)將發(fā)票編制進(jìn)會(huì)計(jì)憑證里面,作為原始憑據(jù),以便于核對(duì).

(1)先開票后發(fā)貨問題 也就是視同整個(gè)過程按正常都已經(jīng)完畢,正常會(huì)計(jì)處理就是了;對(duì)于未提走的貨物暫時(shí)換個(gè)地方存放,以便于賬實(shí)相符,待下月對(duì)方取貨時(shí)候提走就是了,這就相當(dāng)于你們替客戶暫時(shí)保存一下罷了.這樣稅務(wù)沒有問題,內(nèi)部財(cái)務(wù)帳賬實(shí)相符,都過得去,沒有什么風(fēng)險(xiǎn).建議采納.

(2)對(duì)于先發(fā)貨后開票的問題

方法一、你可以在發(fā)貨的同時(shí)也開出發(fā)票,這樣就同步了,待下月將發(fā)票給對(duì)方,這樣你本月就視同整個(gè)過程完成了,正常處理就是了;待下個(gè)月你把發(fā)票給對(duì)方,對(duì)方收到發(fā)票也不影響抵扣.這樣稅務(wù)沒有問題,內(nèi)部財(cái)務(wù)帳賬實(shí)相符,都過得去,沒有什么風(fēng)險(xiǎn).建議采納.

方法二、你可以發(fā)貨后,本月做無票收入,其他一切正常;下月開票后再無票紅數(shù)沖回,同時(shí)開具正式發(fā)票做正式的會(huì)計(jì)處理

方法三、你可以先發(fā)貨,不登記.臨時(shí)在小本子上備查登記.待下月開票時(shí)候再開具出庫(kù)單,辦理出庫(kù)手續(xù),正式計(jì)入賬本倉(cāng)庫(kù)也同時(shí)登記出庫(kù),這樣形式上發(fā)貨和開票就同一在一個(gè)月內(nèi).但是就有個(gè)問題,造成了賬實(shí)不符,發(fā)貨不確認(rèn)收入.該種方法賬實(shí)不符,有一定風(fēng)險(xiǎn),時(shí)間很短的時(shí)候可以采用,建議慎重考慮. 方法四、你可以和對(duì)方簽訂一個(gè)合同,就是采取賒銷方式銷售,約定收款日期,然后以收款日期確認(rèn)收入,該日期要求開票日期同步就是了,本法雖然滿足稅法要求,但操作麻煩.

上文小編介紹了發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票沒回怎么做賬?不管是暫估入賬，還是計(jì)入工資表中，都要根據(jù)實(shí)際情況去記賬，上面小編為大家介紹這個(gè)內(nèi)容如何處理了，更多相關(guān)資訊，敬請(qǐng)關(guān)注會(huì)計(jì)學(xué)堂的更新！