辦理銀行結(jié)算有哪些要求

  第一，各單位辦理結(jié)算必須遵守國家法律、法規(guī)和銀行結(jié)算辦去的各項(xiàng)規(guī)定。

  第二，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)往來，除了按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定可以使用現(xiàn)金以外，都必須辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

  第三，在銀行開立賬戶的單位辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，賬戶內(nèi)須有足夠內(nèi)資金保證支付。

  第四，各單位辦理結(jié)算必須使用銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算毛證，并按照規(guī)定正確填寫。

  第五，銀行、單位辦理結(jié)算應(yīng)遵守“恪守信用，履約付款，誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配，銀行不墊款”的結(jié)算原則。

  第六，銀行按照結(jié)算辦法的規(guī)定審查票據(jù)和結(jié)算憑證。收付雙方發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛應(yīng)由其自行處理，或向仲裁機(jī)關(guān)、人民法院申請(qǐng)司解或裁決。

  第七，銀行依法為單位、個(gè)人的存款保密，維護(hù)其資金的自主支配權(quán)。除了國家法律規(guī)定和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目以外，其他部門和地方委托監(jiān)督的事項(xiàng)，各銀行均不受理，不代任何單位查詢、扣款，不得停止單位存款的正常支付。

  第八，各單位辦理結(jié)算，必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。

  第九，各單位辦理結(jié)算，由于填寫結(jié)算憑證有誤而影響資金使用，票據(jù)和印章丟失而造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。

  銀行結(jié)算方式有哪些

  一、商業(yè)匯票

  分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，須具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系才能使用。紙質(zhì)商業(yè)匯票最長(zhǎng)期限6個(gè)月，電子商業(yè)匯票最長(zhǎng)期限為1年。

  1.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù);

  2.商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定，最長(zhǎng)不超過1個(gè)月。商業(yè)匯票的提示付款期限自商業(yè)匯票到期日起10日內(nèi);

  3.按承兌人劃分，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票;

  4.特點(diǎn)：

  (1)適用范圍相對(duì)較窄：只適用于企業(yè)之間由于先發(fā)貨后收款或雙方約定延期付款的商品交易;

  (2)使用對(duì)象相對(duì)較少。使用對(duì)象條件：一是在銀行開立賬戶，二是具有法人資格;

  (3)未到期的商業(yè)匯票可以到銀行辦理貼現(xiàn);

  (4)同城、異地都可以使用，而且沒有結(jié)算起點(diǎn)的限制。

  二、銀行匯票

  單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。申請(qǐng)人或者收款人為單位的，不得在“銀行匯票”上填明“現(xiàn)金”字樣。

  1.銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由出票銀行簽發(fā)，又其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的款項(xiàng)的票據(jù);

  2.適用：先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易。

  三、銀行本票

  單位或個(gè)人，其提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過2個(gè)月。分為定額本票和不定額本票，見票即付，不予掛失，當(dāng)場(chǎng)抵用，付款保證程度高?？杀硶?，單位不予簽發(fā)現(xiàn)金本票。

  1.銀行本票是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)憑以辦理轉(zhuǎn)賬或提取現(xiàn)金的一種票據(jù);

  2.適用：銀行本票適用于同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項(xiàng)的單位和個(gè)人;

  3.分類：按照金額是否固定可以分為不定額和定額兩種。

  四、支票

  銀行支票是銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)。適用于同城各單位之間的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)及其他款項(xiàng)的結(jié)算。銀行支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和普通支票。

  1.支票的提示付款期限為10天，超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。一般為同城支付;

  2.分類：現(xiàn)金支票，只能提取現(xiàn)金;轉(zhuǎn)賬支票，只能用于轉(zhuǎn)賬;普通支票，既可以用來支付現(xiàn)金，也可以用來轉(zhuǎn)賬;

  企業(yè)需要從銀行賬戶提取現(xiàn)金的話，就填寫一張現(xiàn)金支票，遞交到開戶銀行，銀行審核無誤后，取現(xiàn)金給你;企業(yè)需要給往來單位付款的話，可以填寫一張轉(zhuǎn)賬支票，遞交到開戶銀行，審核無誤后，將款項(xiàng)劃撥給收款賬戶。

  五、匯兌

  指企業(yè)(匯款人)委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。分類：信匯和電匯。

  適用范圍廣，手續(xù)簡(jiǎn)便易行，靈活方便，因而是目前一種應(yīng)用極為廣泛的結(jié)算方式。

  六、委托收款

  收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。委托收款分郵寄和電報(bào)劃回兩種。

  凡在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開立賬戶的單位和個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶的商品交易，公用事業(yè)單位向用戶收取水電費(fèi)、郵電費(fèi)、煤氣費(fèi)、公房租金等勞務(wù)款項(xiàng)以及其他應(yīng)收款項(xiàng)，無論是在同城還是異地，均可使用委托收款的結(jié)算方式。

  七、托收承付

  托收承付是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地購貨單位收取貨款，購貨單位根據(jù)合同對(duì)單或?qū)ψC驗(yàn)貨后，向銀行承認(rèn)付款的一種結(jié)算方式。適用于有合法的商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。

  要求：國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制企業(yè)。代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)不得辦理托收承付結(jié)算?！吨Ц督Y(jié)算辦法》規(guī)定，托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為1萬元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)為1千元。

  八、信用證

  開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人(買方)的要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。

  九、信用卡

  分為公司卡和個(gè)人卡。公司卡的發(fā)行對(duì)象為各類工商企業(yè)、科研教育等事業(yè)單位、國家黨政機(jī)關(guān)、部隊(duì)、團(tuán)體等法人組織。單位卡不得用于10萬元以上結(jié)算和支取現(xiàn)金。

  具體辦理銀行結(jié)算有哪些要求的內(nèi)容先給大家介紹到這里，實(shí)際上不同銀行辦理銀行結(jié)算也是有要求的，如果會(huì)計(jì)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)不足，又剛接手公司的賬務(wù)，有遇到不懂的地方完全可以先來咨詢下會(huì)計(jì)學(xué)堂老師。