增值稅發(fā)票過期怎么辦

答：一、考慮能否"紅沖".

這事必須與供應商達成一致.

紅沖的理由有:退貨、退款、開票有誤等.檢查一下,能否達成這些理由.比如,退款的理由包括:商品不符合要求、商品造成損失,或者滿足其它合同約定應該退款的條款.

二、如果真被稅務機關查實了,實際上是認證逾期,根本沒有退款、退貨或開票有誤的行為,比如,內部舉報或會計承認等證據(jù).不排除稅務會往虛開上面扯,認為是虛開紅字發(fā)票.所以也算有風險。

就算認定虛開,但由于紅票金額低,所開稅款金額肯定小于0元,所以,永遠不可能達到追訴標準,所以實際上沒有虛開的風險.未來基于紅沖開具的藍票,因為有真實業(yè)務為甚至,所以,也無法認定為虛開.

增值稅專票開票流程是什么？   

增值稅專用發(fā)票開票程序

開機→插入IC卡→防偽開票→進入系統(tǒng)→確認→發(fā)票管理→專用發(fā)

票填開→確認(對好發(fā)票號)→雙擊名稱→商品名稱→數(shù)量→單價

(含稅)→金額→√(右上角)→開戶行及賬號→收款→復核→打

發(fā)票作廢

發(fā)票管理→作廢發(fā)票→選中發(fā)票→作廢

加入新戶

系統(tǒng)設置→客戶編碼→+(右上角)→名稱→稅號→地址電話→銀

行賬號→√(右上角)

普通發(fā)票開票程序

發(fā)票管理一發(fā)票開具管理→發(fā)票填開→普通發(fā)票填開→確認(其它

與專用發(fā)票一致

農(nóng)副產(chǎn)品收購單(通用機打發(fā)票)開票程序

新版普通發(fā)票打印一登陸→收購業(yè)→出售人→選點銀行轉賬及現(xiàn)金

→品名一數(shù)量單價付款人一保存一打印→繼續(xù)開具

加入新客戶

客戶信息維護→新增一客戶代碼(身份證號)→客戶名稱→地址→

銀行→賬戶→保存

以上就是會計學堂小編為大家整理的關于“增值稅發(fā)票過期怎么辦”的全部內容了，你掌握了嗎？在這里提醒大家，一定要注意發(fā)票抵扣期，切勿過期哦。獲取更多財務會計知識，請持續(xù)關注會計學堂的更新!