現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些部分?

答：

現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央銀行的存款四部分。

庫(kù)存現(xiàn)金

是銀行金庫(kù)中的紙幣和硬幣，以及同中央銀行發(fā)生往來(lái)但尚在運(yùn)送中的現(xiàn)金；

在途托收現(xiàn)金

指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關(guān)賬戶尚未貸記的部分；

代理行存款

即存放同業(yè)的款項(xiàng)，主要用于同業(yè)間、聯(lián)行間業(yè)務(wù)往來(lái)的需要；

存款

主要用于應(yīng)付法定準(zhǔn)備金的要求，并可做支票清算、財(cái)政部庫(kù)券交易和電匯等財(cái)戶的余額。

現(xiàn)金資產(chǎn)是唯一可做法定存款準(zhǔn)備金的資產(chǎn)項(xiàng)目，也是銀行全部資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的部分，可以隨時(shí)滿足客戶的提款要求和貸款請(qǐng)求，因而被稱為一級(jí)準(zhǔn)備。但現(xiàn)金資產(chǎn)基本上是無(wú)收益的，因而銀行在經(jīng)營(yíng)中總是力圖在繳足準(zhǔn)備金，確保銀行流動(dòng)性的前提下減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有。

短期投資指的是什么？ 

答：

短期投資是指企業(yè)購(gòu)入的各種能隨時(shí)變現(xiàn)、持有時(shí)間不超過(guò)一年的有價(jià)證券，以及不超過(guò)一年的其他投資。有價(jià)證券包括各種股票和債券等，如購(gòu)買其他股份公司發(fā)行的各種股票，政府或其他企業(yè)發(fā)行的各種債券(國(guó)庫(kù)券、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、地方政府債券和企業(yè)融資債券等); 其他投資如企業(yè)向其他單位投出的貨幣資金、材料、固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)等。 [1]  

指企業(yè)購(gòu)入能夠隨時(shí)變現(xiàn)，并且持有時(shí)間不超過(guò)一年（含一年）的有價(jià)證券以及不超過(guò)一年（含一年）的其他投資，包括各種股票、債券、基金等。

當(dāng)企業(yè)現(xiàn)金暫時(shí)剩余時(shí)，選擇流動(dòng)性強(qiáng)的股票、債券、國(guó)庫(kù)券進(jìn)行投資是最好的理財(cái)方法，等到企業(yè)現(xiàn)金不足時(shí)，又可將投資出售獲取現(xiàn)金。短期投資是企業(yè)用活資金的一種策略，當(dāng)企業(yè)擁有的貨幣資金過(guò)多時(shí)，存在銀行又不太合算，就可以用部分資金作短期投資，買股票、國(guó)庫(kù)券之類的有價(jià)證券，以獲得更高的收益。

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