認(rèn)證還未抵扣發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤怎么處理

答：發(fā)現(xiàn)錯誤的增值稅發(fā)票，我們可以重新開具負(fù)數(shù)發(fā)票或者直接作廢處理。

(一)購買方取得專用發(fā)票已用于申報抵扣的，購買方可在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)(以下簡稱新系統(tǒng))中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》)，在填開《信息表》時不填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息，應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項稅額中轉(zhuǎn)出，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與《信息表》一并作為記賬憑證。

專用發(fā)票未用于申報抵扣、發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的，購買方填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的，銷售方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

(二)主管稅務(wù)機關(guān)通過網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》，系統(tǒng)自動校驗通過后，生成帶有“紅字發(fā)票信息表編號”的《信息表》，并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中。

(三)銷售方憑稅務(wù)機關(guān)系統(tǒng)校驗通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票，在新系統(tǒng)中以銷項負(fù)數(shù)開具。

開電子發(fā)票怎么申報扣稅?

1、首先你要確保你已經(jīng)抄好稅而且已經(jīng)遠(yuǎn)程抄報稅成功了;

2、打開網(wǎng)上電子申報軟件;

3、登陸系統(tǒng);

4、點擊左上角的“發(fā)票管理”-“專用/普通發(fā)票”-“進(jìn)項專用發(fā)票”，可將發(fā)票誰系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)導(dǎo)出來導(dǎo)入這里，也可以直接點“新增”，將金額、稅額、份數(shù)依次按照網(wǎng)上認(rèn)證結(jié)果清單的信息輸入，點擊左下角的“確定”然后點擊右上角的“保存”。

“銷項專用發(fā)票”、“銷項其它發(fā)票”與上述方法一樣;

我們在認(rèn)證發(fā)票的時候，可以不做抵扣入賬，在下個月再進(jìn)行抵扣。但是先抵扣再認(rèn)證這個是不行的，不符合規(guī)矩。認(rèn)證還未抵扣發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤怎么處理，以上是全部的參考內(nèi)容!