現(xiàn)金流量表模板" alt="現(xiàn)金流量表模板" width="450" border="0" vspace="0" />

現(xiàn)金流量表是一種財(cái)務(wù)報(bào)表，用于記錄一段時(shí)間內(nèi)公司的現(xiàn)金流入和流出。它是公司財(cái)務(wù)報(bào)告的三大組成部分之一，另外兩個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

現(xiàn)金流量表通常分為三個(gè)部分：經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)。

1. 經(jīng)營活動(dòng)：這部分記錄了公司日常業(yè)務(wù)運(yùn)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，包括銷售收入、購買原材料的支出、員工工資的支付等。

2. 投資活動(dòng)：這部分記錄了公司在投資活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，包括購買或出售固定資產(chǎn)、投資收益等。

3. 籌資活動(dòng)：這部分記錄了公司在籌資活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，包括發(fā)行股票或債券、償還債務(wù)、支付股息等。

現(xiàn)金流量表的模板如下：

公司名稱

現(xiàn)金流量表

日期

經(jīng)營活動(dòng)：

銷售收入

購買原材料的支出

員工工資的支付

其他經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量

經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量小計(jì)

投資活動(dòng)：

購買固定資產(chǎn)

出售固定資產(chǎn)

投資收益

其他投資活動(dòng)現(xiàn)金流量

投資活動(dòng)現(xiàn)金流量小計(jì)

籌資活動(dòng)：

發(fā)行股票或債券

償還債務(wù)

支付股息

其他籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量小計(jì)

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

拓展知識(shí)：現(xiàn)金流量表不僅可以幫助公司了解自身的現(xiàn)金流動(dòng)情況，還可以幫助投資者和債權(quán)人評估公司的財(cái)務(wù)狀況。例如，如果一家公司的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)，那么可能說明公司的日常運(yùn)營存在問題；如果投資活動(dòng)現(xiàn)金流量為正，那么可能說明公司正在擴(kuò)大投資，未來有可能帶來更大的收益。