登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬是企業(yè)記錄收支信息的重要方式，有助于實(shí)施財(cái)務(wù)部門的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)告。具體登記程序如下：

一、登記銀行存款日記賬：

1.憑月末企業(yè)銀行對(duì)賬單，按賬單的記錄分別用貸方和借方欄登記銀行存款日記賬；

2.企業(yè)月末結(jié)賬未及時(shí)收到銀行對(duì)賬單的，也要在收到賬單后及時(shí)補(bǔ)登；

3.若企業(yè)有多個(gè)結(jié)算賬號(hào)，則應(yīng)將多賬戶明細(xì)分別在貸方或借方欄登記；

4.憑企業(yè)內(nèi)部的支付憑證，分別在貸方和借方欄登記銀行存款日記賬。

二、登記現(xiàn)金日記賬：

1.憑企業(yè)內(nèi)部的支付憑證，分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬；

2.憑企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金收支日記，分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬；

3.憑企業(yè)結(jié)算賬戶月末的現(xiàn)金余額變動(dòng)情況（如查詢結(jié)算賬戶月末的現(xiàn)金余額憑證等），分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬；

4.憑現(xiàn)金預(yù)算報(bào)表，分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬；

5.憑企業(yè)組織的現(xiàn)金日記賬實(shí)際情況，分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬；

6.憑審計(jì)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金審計(jì)結(jié)果，分別在貸方和借方欄登記現(xiàn)金日記賬。

登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬，有助于企業(yè)財(cái)務(wù)部門的健全管理，保證企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況清楚可見。綜上所述，登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬包括記錄收支信息，查余額，登記支付憑證，記錄現(xiàn)金收支日記，登記現(xiàn)金預(yù)算報(bào)表，記錄現(xiàn)金日記賬實(shí)際情況和參照審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)結(jié)果等步驟。

拓展知識(shí)：登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬通常與企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表掛鉤，因此應(yīng)注意及時(shí)更新月末銀行存款余額，以確保在編制企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)能夠反映出最新的經(jīng)濟(jì)狀況。另外，要注意定期清理日記賬，及時(shí)刪除有誤或不必要的記錄，以防止日記賬混亂。