現(xiàn)金預(yù)算包括什么內(nèi)容

2023-05-13 20:57 來源：網(wǎng)友分享
924
現(xiàn)金預(yù)算是企業(yè)未來某一時期內(nèi)其現(xiàn)金流量的預(yù)測，由現(xiàn)金來源和現(xiàn)金用途兩部分組成，使企業(yè)能夠把握現(xiàn)金流動趨勢，控制資金落后或搶占營銷機會，為企業(yè)提供資金規(guī)劃的參考。

現(xiàn)金預(yù)算包括什么內(nèi)容

現(xiàn)金預(yù)算是企業(yè)未來某一時期內(nèi)其現(xiàn)金流量的預(yù)測。它由現(xiàn)金來源和現(xiàn)金用途兩部分組成，現(xiàn)金來源的預(yù)算內(nèi)容包括本期內(nèi)現(xiàn)金收入（現(xiàn)金銷售收入、現(xiàn)金投資收入）、貸款和尾款；現(xiàn)金用途的預(yù)算內(nèi)容包括本期內(nèi)現(xiàn)金支出（購買原材料、支付給供應(yīng)商、付工資及職工福利金額以及離職費用等）、期末應(yīng)還債務(wù)以及期末余額。

此外，一個好的現(xiàn)金預(yù)算還應(yīng)該考慮到，企業(yè)現(xiàn)金流比較旺盛或者較萎縮的原因，以及何時應(yīng)該申請貸款或發(fā)行債券，并控制資金的流動節(jié)奏。

拓展知識：現(xiàn)金預(yù)算的好處：

1.明確現(xiàn)金流動趨勢：現(xiàn)金預(yù)算能夠清晰的顯示企業(yè)未來的現(xiàn)金流動趨勢，能夠為企業(yè)明確管理現(xiàn)金的目的，及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量的不足或過剩，并調(diào)整經(jīng)營策略，避免發(fā)生資金問題，控制資金落后或搶占營銷機會。

2.控制資金落后：現(xiàn)金預(yù)算能夠有效的把握現(xiàn)金流量，合理調(diào)整銷售計劃和應(yīng)收應(yīng)付款項，有效防止資金落后，提高財務(wù)流動性，保證資金供應(yīng)順暢。

3.有利于資金規(guī)劃：現(xiàn)金預(yù)算可以為企業(yè)提供資金規(guī)劃的參考，有助于正確調(diào)整資金周轉(zhuǎn)，適時向金融機構(gòu)申請融資，確保資金的及時到位，合理分配資金。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
相關(guān)文章
  • 工會經(jīng)費返還條件有哪些
    工會經(jīng)費返還條件有哪些？按照工會法的相關(guān)要求，對于公司工會組織的經(jīng)費需要企業(yè)按照一定的比例進(jìn)行撥發(fā)的，但是學(xué)員們應(yīng)該也知道工會經(jīng)費滿足一定條件的時候也是可以申請返還的，最為常見的要求就是有工會組織的合法性、經(jīng)費使用的合規(guī)性以及按時繳納工會經(jīng)費等等，相關(guān)的知識已經(jīng)整理好給大家，如果你們對此方面的內(nèi)容有興趣，歡迎你們來閱讀下述文章學(xué)習(xí)。
    2025-10-21 17
  • 財務(wù)指標(biāo)口徑不統(tǒng)一怎么標(biāo)準(zhǔn)化
    財務(wù)指標(biāo)口徑不統(tǒng)一怎么標(biāo)準(zhǔn)化？根據(jù)小編老師所知，企業(yè)財務(wù)指標(biāo)口徑不統(tǒng)一的問題一直都是企業(yè)財務(wù)工作中的大忌，這不管是在小公司還是集團(tuán)大公司，如果財務(wù)指標(biāo)的口徑不統(tǒng)一，那么勢必會造成公司的財務(wù)數(shù)據(jù)混亂的。關(guān)于如何來解決公司財務(wù)指標(biāo)扣減不統(tǒng)一的問題，小編老師將會在下述內(nèi)容中闡述自己的措施，如果你們有興趣學(xué)習(xí)的話，可以來閱讀下述文章試試。
    2025-10-24 14
  • 固定資產(chǎn)超 5000 萬還能享受加速折舊嗎
    固定資產(chǎn)超 5000 萬還能享受加速折舊嗎？是的，按照政策的規(guī)定，對于企業(yè)單位價值不超過100萬的固定資產(chǎn)可以允許一次性計入當(dāng)期成本費用進(jìn)行扣除的；但是很多學(xué)員們不明白，如果固定資產(chǎn)單位價值超過了5000萬的是否還可以繼續(xù)享受這個稅收優(yōu)惠政策，小編老師只能說是機會的，但是具體的還需要根據(jù)當(dāng)?shù)氐恼邅韴?zhí)行，相關(guān)的資料歡迎大家來閱讀下述文章試試。
    2025-10-29 13
  • 大額會議費無明細(xì)被查怎么補證
    大額會議費無明細(xì)被查怎么補證？在小編老師以往的財務(wù)工作經(jīng)驗中，對于企業(yè)大額會議費用或則其他的費用沒有對應(yīng)的明細(xì)文件，在稅務(wù)申報過程中一般會被稅務(wù)工作人員稽查，如果有查到這個問題就會要求企業(yè)補交對應(yīng)的文件證明資料；在下述內(nèi)容中小編老師將會羅列一些企業(yè)大額會議費用需要補充資料明細(xì)給大家，如果你們正好有興趣的話，可以來閱讀下述文字試試，希望對你們理解有所啟發(fā)的。
    2025-10-30 12
相關(guān)問題

  • 什么是全面預(yù)算?包括哪些內(nèi)容? 問

    您好，全面預(yù)算是通過企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的分析，在預(yù)測與決策基礎(chǔ)上，調(diào)配相應(yīng)的資源，對企業(yè)未來一定時期的經(jīng)營和財務(wù)等做出一系列具體計劃。主要是預(yù)算計劃的數(shù)字化、表格化、明細(xì)化的表達(dá)，體現(xiàn)了預(yù)算的全員、全過程、全部門的特征。 全面預(yù)算的分類： 1.全面預(yù)算按其涉及的預(yù)算期分為長期預(yù)算(如長期銷售預(yù)算和資本預(yù)算，有時還包括長期資本籌措預(yù)算和研究與開發(fā)預(yù)算)和短期預(yù)算(如直接材料預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算等)。 2.全面預(yù)算按其涉及的內(nèi)容分為專門預(yù)算(如直接材料預(yù)算、制造費用預(yù)算和綜合預(yù)算(資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算和利潤表預(yù)算)。 3.全面預(yù)算按其涉及的業(yè)務(wù)活動領(lǐng)域分為投資預(yù)算（如資本預(yù)算）、營業(yè)預(yù)算( 或稱經(jīng)營預(yù)算，包括銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、成本預(yù)算等) 和財務(wù)預(yù)算(包括利潤表預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算和資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算等)。 一般情況下，單位是按3來做全面預(yù)算的。 答

  • 老師，您好現(xiàn)金預(yù)算的內(nèi)容包括現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余缺這個題目這么表達(dá)正確嗎，這個里面如果說是包括這三個內(nèi)容，那應(yīng)該就不選，現(xiàn)在是里面確實包括這三個內(nèi)容 問

    勤奮的同學(xué)您好，完整的表述是現(xiàn)金預(yù)算由現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余缺、資金的籌集和運用四部分組成 答

  • 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物主要包括的內(nèi)容，和具體包括的內(nèi)容有什么區(qū)別嗎？ 問

    現(xiàn)金是指企業(yè)的庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款 現(xiàn)金等價物指企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險較小的投資?，F(xiàn)金等價物的定義包含了判斷一項投資是否屬于現(xiàn)金等價物必須同時具備的四個條件： (1)期限短； (2)流動性強； (3)易于轉(zhuǎn)換成已知金額的現(xiàn)金； (4)價值變動的風(fēng)險較小。 其中，期限短、流動性強所強調(diào)的是現(xiàn)金等價物的變現(xiàn)能力，而易于轉(zhuǎn)換成已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險小則強調(diào)了現(xiàn)金等價物的支付能力的大小。這里所說的期限較短，一般是指從購買之日起，3個月內(nèi)到期。通常投資日起三個月到期或清償之國庫券、商業(yè)本票、貨貨幣市場基金、可轉(zhuǎn)換定期存單、商業(yè)本票及銀行承兌兌匯票等皆可列為現(xiàn)金等價物 答

  • 財務(wù)預(yù)算的作用什么？財務(wù)預(yù)算包括哪些內(nèi)容？ 問

    財務(wù)預(yù)算是企業(yè)全面預(yù)算體系中的組成部分，它在全面預(yù)算體系中有以下重要作用： 　　1．財務(wù)預(yù)算使決策目標(biāo)具體化、系統(tǒng)化和定量化 　　在現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理中，財務(wù)預(yù)算到全面、綜合地協(xié)調(diào)、規(guī)劃企業(yè)內(nèi)部各部門、各層次的經(jīng)濟關(guān)系與職能，使之統(tǒng)一服從于未來經(jīng)營總體目標(biāo)的要求；同時，財務(wù)預(yù)算又能使決策目標(biāo)具體化。系統(tǒng)化和定量化，能夠明確規(guī)定企業(yè)有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營人員各自職責(zé)及相應(yīng)的奮斗目標(biāo)，做到人人事先心中有數(shù)。 　　財務(wù)預(yù)算作為全面預(yù)算體系中的最后環(huán)節(jié)，可以從價值方面總括地反映經(jīng)營期特種決策預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算的結(jié)果，使預(yù)算執(zhí)行情況一目了然。 　　2．財務(wù)預(yù)算有助于財務(wù)目標(biāo)的順利實現(xiàn) 　　通過財務(wù)預(yù)算，可以建立評價企業(yè)財務(wù)狀況的標(biāo)準(zhǔn)。將實際數(shù)與預(yù)算數(shù)對比，可及時發(fā)現(xiàn)問題和調(diào)整偏差，使企業(yè)的經(jīng)濟活動按預(yù)定的目標(biāo)進(jìn)行，從而實現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)目標(biāo)。 　　3．財務(wù)預(yù)算是總預(yù)算 　　財務(wù)預(yù)算是總預(yù)算，又是作為全面預(yù)算體系中的最后環(huán)節(jié)的預(yù)算，它可以從價值方面總括地反應(yīng)經(jīng)營期特種決策預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算的結(jié)果，使預(yù)算執(zhí)行一目了然。其余預(yù)算均是賬務(wù)預(yù)算的輔助預(yù) 答

  • 財務(wù)預(yù)算具體包括什么內(nèi)容，能簡單說下嗎? 問

    財務(wù)預(yù)算主要包括現(xiàn)金預(yù)算、預(yù)計損益表、預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表三種。財務(wù)預(yù)算是反映某一方面財務(wù)活動的預(yù)算，如反映現(xiàn)金收支活動的現(xiàn)金預(yù)算；反映銷售收入的銷售預(yù)算；反映成本、費用支出的生產(chǎn)費用預(yù)算（又包括直接材料預(yù)算、直接人工預(yù)算、制造費用預(yù)算）、期間費用預(yù)算；反映資本支出活動的資本預(yù)算等。綜合預(yù)算是反映財務(wù)活動總體情況的預(yù)算，如反映財務(wù)狀況的預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計財務(wù)狀況變動表，反映財務(wù)成果的預(yù)計損益表。上述各種預(yù)算間存在下列關(guān)系：銷售預(yù)算是各種預(yù)算的編制起點，它構(gòu)成生產(chǎn)費用預(yù)算、期間費用預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算和資本預(yù)算的編制基礎(chǔ)；現(xiàn)金預(yù)算是銷售預(yù)算、生產(chǎn)費用預(yù)算、期間費用預(yù)算和資本預(yù)算中有關(guān)現(xiàn)金收支的匯總；預(yù)算損益表要根據(jù)銷售預(yù)算、生產(chǎn)費用預(yù)算、期間費用預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算編制。預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表要根據(jù)期初資產(chǎn)負(fù)債表和銷售、生產(chǎn)費用、資本等預(yù)算編制，預(yù)計財務(wù)狀況表則主要根據(jù)預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表和預(yù)計損益表編制。 答

圈子
熱門帖子
  • 會計交流群
  • 會計考證交流群
  • 會計問題解答群
會計學(xué)堂