流動資金需求量公式即“經(jīng)營現(xiàn)金流量需求公式”，它指明在一定時期內(nèi)，企業(yè)經(jīng)濟管理工作所需要的最小現(xiàn)金量，是企業(yè)運轉(zhuǎn)所必須滿足的一項基本要求。公式如下：

流動資金需求量 = 資金收支差額 + 緩沖存儲量 + 補充借款額度

資金收支差額：指收入和支出沒有完全對應(yīng)的現(xiàn)金預(yù)算收支差額。

緩沖存儲量：是指企業(yè)為了抵御可能出現(xiàn)的突發(fā)現(xiàn)金短缺，在其履行正常經(jīng)濟管理職能的前提下，必須預(yù)留的最低限度的現(xiàn)金余額，它能夠為企業(yè)避免因短缺抵御不可預(yù)料的需求而經(jīng)濟管理受到影響。

補充借款額度：主要由企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈差額和緩沖存儲量之間的差額，它是指企業(yè)經(jīng)濟管理期間所需要借入多少資金，以滿足其經(jīng)營活動開展所需資金的需要。

所以，企業(yè)在預(yù)測經(jīng)營現(xiàn)金流量需求時，必須根據(jù)上述三個要素的變化情況，正確準確地判斷出經(jīng)營現(xiàn)金流量的實際需求，從而控制其可用現(xiàn)金，實現(xiàn)良好的經(jīng)營運行。

拓展知識：經(jīng)營現(xiàn)金流量需求公式中的三要素，實際上都是要企業(yè)了解、優(yōu)化其資金流動狀況以控制現(xiàn)金流量的一個重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)經(jīng)營運營中的必要環(huán)節(jié)。

首先，資金收支差額一定要提前預(yù)估，以便在收支不對應(yīng)的情況下，對預(yù)期的經(jīng)濟效益做出及時的調(diào)整，保證運營活動的正常進行。

其次，緩沖存儲量應(yīng)注重掌控，考慮實際情況，把握存儲量的大小，以便在突發(fā)事件發(fā)生時，現(xiàn)金儲備量能夠充足，避免因現(xiàn)金短缺而影響正常運營活動。

最后，補充借款額度也是企業(yè)經(jīng)營中重要的一項環(huán)節(jié)，它是指按照企業(yè)的實際情況，合理調(diào)控經(jīng)營借款的金額，以補充經(jīng)營活動中所需的資金。只有合理有效的控制企業(yè)的借款總額，才能使企業(yè)經(jīng)營活動不受資金短缺的影響，避免出現(xiàn)財務(wù)危機。