向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的特殊條件

資信狀況符合以下標準的公司債券可以向"公眾投資者"公開發(fā)行,也可以自主選擇僅面向"合格投資者"公開發(fā)行:

(1)發(fā)行人最近3年無債務違約或者遲延支付本息的事實;

(2)發(fā)行人最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍;

(3)債券信用評級達到AAA級;

(4)中國證監(jiān)會根據投資者保護的需要規(guī)定的其他條件.

未達到上述規(guī)定標準的,只能面向"合格投資者"公開發(fā)行;僅面向"合格投資者"公開發(fā)行的,中國證監(jiān)會簡化核準程序.

公司債券的公開發(fā)行對象有哪些?

公司債券的公開發(fā)行對象是公眾投資者、合格投資者.

公開發(fā)行公司債券,應當符合下列條件:

(1)具備健全且運行良好的組織機構;

(2)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息;

(3)國務院規(guī)定的其他條件.

公開發(fā)行公司債券籌集的資金,必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用;改變資金用途,必須經債券持有人會議作出決議.公開發(fā)行公司債券籌集的資金,不得用于彌補虧損和非生產性支出.

上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券、除應當符合上述規(guī)定外、還應當符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件、具體管理辦法由中國證監(jiān)會規(guī)定.但是,按照公司債券募集辦法,上市公司通過收購本公司股份的方式進行公司債券轉換的除外.

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