出口企業(yè)免抵退申報系統(tǒng)如何填寫

申報系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版”并雙擊運行，如圖：

運行后彈出登錄界面，登錄默認(rèn)用戶名為小寫sa ，密碼為空，點擊“確認(rèn)”按鈕，如圖：

登錄后即可進(jìn)入“登記企業(yè)信息”界面，在此界面配置“企業(yè)海關(guān)代碼”、“社會信用代碼”、“納稅人識別號”和“企業(yè)名稱”的信息，或者通過“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕，選擇備份數(shù)據(jù)來導(dǎo)入企業(yè)信息。然后點擊“確定”按鈕，即可進(jìn)入系統(tǒng)。登錄所屬期應(yīng)與納稅所屬期一致，格式：年+月（例：201603）。如圖：

注意事項：

如使用“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕導(dǎo)入備份時，需選擇備份文件夾中的“JSdotnet.db”文件進(jìn)行導(dǎo)入，“企業(yè)信息導(dǎo)入”只導(dǎo)入備份中的企業(yè)相關(guān)信息，而不導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，并且企業(yè)信息設(shè)置后，便無法進(jìn)行修改。

免抵退申報系統(tǒng)的基本配置系統(tǒng)初始化

初次進(jìn)入申報系統(tǒng)，建議進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”操作。

點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單選擇 “系統(tǒng)初始化”項，在彈出對話框中錄入“YES”并按“確定”按鈕，即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重入系統(tǒng)（僅在系統(tǒng)裝入或第一次正式使用該系統(tǒng)時需執(zhí)行）。

怎么進(jìn)行出口免抵退申報？

企業(yè)在做每個月的出口退稅申報之前(企業(yè)每個月都要做申報,即使當(dāng)月沒有出口業(yè)務(wù)),應(yīng)準(zhǔn)備好兩份資料:當(dāng)期出口貨物明細(xì)和當(dāng)期收齊出口單證明細(xì),然后,按以下步驟操作:

一進(jìn)入出口退稅系統(tǒng).初始用戶名:sa(注意大小寫);初始密碼為空.

二當(dāng)期所屬期設(shè)置.填入的所屬期為業(yè)務(wù)的所屬期.如:2006年10月10日對9月份業(yè)務(wù)進(jìn)行處理,應(yīng)填入200609.

三 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細(xì)申報錄入-新增.

1 所屬期自動生成.

2 序號編制規(guī)則是從0001到9999,記銷售日期自動生成.

3 所屬期標(biāo)志自動生成.

4 進(jìn)料手冊登記號填對應(yīng)的進(jìn)料加工手冊號,如果是一般貿(mào)易(不是進(jìn)料加工業(yè)務(wù)),則為空.

5 出口報關(guān)單號視情況而定

a 如果當(dāng)期出口并且當(dāng)期已經(jīng)收齊了單證(出口報關(guān)單和核銷單),則填實際的報關(guān)單號,取報關(guān)單右上側(cè)編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.),報關(guān)單號為12位數(shù)字.

b 如果當(dāng)期出口,沒有收齊單證,報關(guān)單號視稅務(wù)局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關(guān)單號,則為年4位+月2位+00A+00X,共12位數(shù)字.如2006年9月的第二單第一筆,報關(guān)單號為200609002001,2006年9月的第二單第二筆,報關(guān)單號為200609002002.

6 出口日期為報關(guān)日期.

7 外匯核銷單號.如果外匯核銷單已經(jīng)收齊,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單,則為空.

8 代理證明號.如果是代理業(yè)務(wù),則為實際的代理證明號,如果是有出口經(jīng)營權(quán)的出口自己的產(chǎn)品,則為空.

9 單證收齊標(biāo)志.如果當(dāng)期出口且收齊單證,則為空,如果當(dāng)期出口,沒有收齊單證,則為BH.

10 出口商品代碼.可下拉選擇,為海關(guān)對應(yīng)的商品代碼.該代碼對應(yīng)具體的征退稅率.

11 出口商品名稱自動生成.

12 單位自動生成.

13 出口數(shù)量為實際的出口數(shù)量.

14 原幣代碼可下拉選擇.若為美圓,則為USD.

15 原幣幣別自動生成.

16 原幣離岸價為報關(guān)的FOB價.

17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關(guān)系到本幣的當(dāng)期出口銷售額.

18 人民幣離岸價自動生成.

19 美圓匯率同原幣匯率.

20 美圓離岸價自動生成.

21 征稅稅率自動生成.

22 退稅率自動生成,由商品代碼決定.

23 征退稅差額自動生成.

24 應(yīng)退稅額自動生成.

25 出口發(fā)票號為商業(yè)發(fā)票上的發(fā)票號,不能為空.

26 保存/取消/保存并增加.保存則保存該條記錄,保存并增加直接進(jìn)入下一條記錄的錄入.

27 序號重排對記錄的序號進(jìn)行重新排列.如果斷號或者重號,則不能進(jìn)行以后的明細(xì)數(shù)據(jù)申報.

四 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-收齊出口單證明細(xì)錄入-新增.

這一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業(yè)務(wù),本期做收齊單證.因為前期出口,已經(jīng)做了出口貨物明細(xì)申報錄入,并且已經(jīng)進(jìn)行了申報,所以,本期收齊單證是在前期數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行的工作.

1 根據(jù)收齊的單證,找到對應(yīng)的前期錄入的數(shù)據(jù),點擊修改.

2 所屬期自動生成.

3 序號規(guī)則同出口貨物明細(xì)申報錄入.

4 單證收齊標(biāo)志為BH.可以看出,填上BH后,出口報關(guān)單號和外匯核銷單號欄變?yōu)榭商?

5 出口報關(guān)單號為報關(guān)單上右上角編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.),報關(guān)單號為12位數(shù)字.

6 外匯核銷單號為核銷單上號碼.

7 提示報關(guān)單號與以前報關(guān)單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符,確認(rèn)替換.

8 保存.進(jìn)行下一筆操作.

9 序號重排.對序號進(jìn)行重新排列.斷號或重號將不能進(jìn)行后來的明細(xì)數(shù)據(jù)申報.

五 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-生成出口貨物沖減明細(xì).

這一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發(fā)現(xiàn)有錯誤的業(yè)務(wù),進(jìn)行負(fù)數(shù)沖回和重新錄入的操作.其中錯誤可能包括:對與同一張報關(guān)單

1 出口貨物明細(xì)申報錄入為進(jìn)料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)不是進(jìn)料加工;出口貨物明細(xì)申報錄入不是進(jìn)料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)是進(jìn)料加工.

2 出口貨物明細(xì)申報錄入的商品代碼與收齊單證的商品代碼不一致.

3 出口貨物明細(xì)申報錄入的原幣離岸價與收齊單證的原幣離岸價不一致.

4 出口貨物明細(xì)申報錄入的出口發(fā)票號與收齊單證的出口發(fā)票號不一致.

5 出口貨物明細(xì)申報錄入的筆數(shù)及各筆金額與收齊單證的筆數(shù)及各筆金額不一致.

6 出口貨物明細(xì)申報錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序比一致.

進(jìn)行出口貨物沖減:

1 對應(yīng)有錯誤的報關(guān)單找到出口貨物明細(xì)申報錄入的數(shù)據(jù),點擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對號,確定.于是在出口貨物明細(xì)申報錄入的里面會相應(yīng)出現(xiàn)一條記錄,序號為Z000.

2 對所有有錯誤的報關(guān)單做完沖減后,退出,進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細(xì)申報錄入,可以看見生成的所有的沖減記錄,序號都是Z000.進(jìn)行序號重排.

3 對應(yīng)做過沖減的報關(guān)單,錄入正確的數(shù)據(jù).注意:此時填入的報關(guān)單號和核銷單號為實際的報關(guān)單號和核銷單號,單證收齊標(biāo)志為空.

六 免抵退稅申報-生成明細(xì)申報數(shù)據(jù).

1 所屬期自動帶出登陸是填如的所屬期,可以修改.確定.

2 若需要在申報之前進(jìn)行備份,復(fù)選備份當(dāng)前系統(tǒng).確定.

3 填入申報數(shù)據(jù)存放路徑,也可以通過瀏覽按鈕選擇路徑.確定.填入的新的路徑系統(tǒng)會自動創(chuàng)建.

七進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-增值稅申報表項目錄入-增加.對照企業(yè)的增值稅申報表,填入相應(yīng)的數(shù)據(jù).

八進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退申報匯總表錄入-增加.在空白處單擊,系統(tǒng)會自動生成所有數(shù)據(jù).注意:匯總表中自動生成的任何數(shù)據(jù)不允許手工修改,直接點擊保存.

九免抵退稅申報-生成匯總申報數(shù)據(jù).同免抵退稅申報-生成明細(xì)申報數(shù)據(jù).

十根據(jù)稅務(wù)局的要求,將生成的明細(xì)申報數(shù)據(jù)和匯總申報數(shù)據(jù)報送到稅務(wù)局,進(jìn)行預(yù)申報.稅務(wù)局會生成疑點信息和單證不齊信息等其他反饋信息,并將信息反饋到企業(yè).

十一企業(yè)得到反饋信息后,進(jìn)行反饋信息處理-稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入(接受).

十二反饋信息處理-稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢,查詢稅務(wù)機關(guān)反饋的信息,并對信息進(jìn)行處理.

十三 將最終的數(shù)據(jù)報送到稅務(wù)機關(guān).

十四 免抵退稅申報-打印申報報表.

打印以下報表:

1 出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）

2 出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表（前期單證收齊）

3 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表

4 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表附表（視稅務(wù)機關(guān)要求）

企業(yè)當(dāng)月的申報工作至此結(jié)束.

注:1 以上操作均以生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)6.2版為例.

2 以上操作不含當(dāng)月發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù).以后會在專門的文章中介紹進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的處理方法和步驟.

3 各地稅務(wù)機關(guān)的要求不同,可能導(dǎo)致以上某些操作步驟不準(zhǔn)確。

本文主要是針對出口企業(yè)免抵退申報系統(tǒng)如何填寫進(jìn)行資料闡述說明的，相信你看完后對于出口企業(yè)免抵退申報系統(tǒng)有了一定的了解，如果對此系統(tǒng)學(xué)習(xí)感興趣的話，你可以來會計學(xué)堂網(wǎng)試試，這里有全面的學(xué)習(xí)課程等你來。