對方多開票怎么辦及如何做賬務處理？

答：按道理講，發(fā)票金額和入賬金額必須是一致的，因為對方也要做收入帳的，如果不一致對方也不太好操作，可以先聯系對方，要求對方重新開具

對于對方多開票，可以這樣考慮：

1、將多余進項稅轉出+不含稅價金額，倒掛往來帳；

2、將多余進項稅轉出+不含稅價金額，作為客戶免單；

（1）如果金額較少作為理財費用，沖減當期財務費用；

（2）果金額較大可作為債務重組收入，計入當期損益。

對方多開票賬務處理怎么做？

1、如果以后還有經濟業(yè)務往來，本月可以按照票面金額入賬，在后續(xù)的往來中讓對方少開200元，這樣也是可以的；

2、如果以后不會發(fā)生業(yè)務往來，而對方也不同意重新開具發(fā)票，那么就根據實際支付的金額入賬，如果牽涉到增值稅，那么增值稅只能按照票面入賬，將貨物成本減少，并在摘要欄注明，如果財務管理較為嚴格，還應有情況說明附在該筆憑證后邊，主管領導要簽字確認。

比如，開出增值稅發(fā)票400萬，對方打款390萬，（工程款）分錄怎么做？

分錄按實際發(fā)票金額及收款金額入賬，為收10萬留掛賬，如果實在收不回來要做情況說明做

借：資產減值損失---壞賬損失

貸：應收賬款

對方多開票的處理，以及做賬，您現在都知道了沒有？或者您還有不清楚的地方，歡迎您與會計學堂的在線老師交流。