對公賬戶余額和賬面余額不符怎么處理

賬面金額和銀行存款金額往往會(huì)有差異, 通常是由于公司或者銀行存在未達(dá)賬項(xiàng)造成的,需要編制余額調(diào)節(jié)表.由于剛與會(huì)計(jì)公司交接,應(yīng)盡快查實(shí),以便與會(huì)計(jì)公司劃分清楚責(zé)任.

另外,以往的調(diào)節(jié)項(xiàng)差異,可以咨詢給記賬的會(huì)計(jì)公司.

首先要拿到各開戶銀行余額對賬單,銀行對賬單和企業(yè)銀行日記賬逐筆核對,找出未達(dá)賬項(xiàng),編制銀行余額調(diào)節(jié)表,調(diào)后的余額雙方應(yīng)該一致,但是這并不是說明銀行日記賬沒問題,還要逐筆把未達(dá)賬項(xiàng)落實(shí),看是否有無票支出等.

其次,銀行日記賬和銀行對賬單余額不一致是正?，F(xiàn)象,主要看是不是有未達(dá)賬項(xiàng),如果前任未做調(diào)整,下點(diǎn)功夫先把未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)整出來.賬面銀行存款余額與實(shí)際銀行存款出現(xiàn)差額,可能是企業(yè)多計(jì)或者漏記銀行帳,即企業(yè)出現(xiàn)錯(cuò)誤,也可能是銀行漏記或者多計(jì),即銀行出現(xiàn)時(shí)間性差異,這時(shí)候就不是企業(yè)的錯(cuò)誤了.

最后編制一張調(diào)整憑證,摘要寫:調(diào)整**年3月第XX號憑證上寫金額.會(huì)計(jì)分錄:

借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款

對公賬戶一直沒流水好注銷嗎

公司的銀行賬號長期不用會(huì)被銀行注銷.

如果銀行卡金額若被扣到余額為零時(shí),將自動(dòng)轉(zhuǎn)為 "睡眠卡".如果在這期間內(nèi)此卡沒有任何交易,或任何協(xié)議,2~5年內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)將自動(dòng)清理和注銷這些賬戶.

一個(gè)銀行的分行能開的對公帳戶有一定的數(shù)量,所以會(huì)定期清理一些帳戶.一般是一年左右沒有資金進(jìn)出的(銀行扣的費(fèi)用不算)就會(huì)被自動(dòng)銷戶.

對公賬戶余額和賬面余額不符怎么處理?按照我們上面文章中的介紹,我們可以了解到的是企業(yè)的對公賬戶的流水和企業(yè)賬務(wù)處理上的金額不同,需要財(cái)務(wù)人員查清差異造成的原因,需要調(diào)整的要進(jìn)行調(diào)整的,具體的分析大家可以參考我們上面的介紹.