機(jī)票附加的保險(xiǎn)怎么入賬

和機(jī)票金額一起入賬.

機(jī)票可以計(jì)入管理費(fèi)用.二級(jí)科目是差旅費(fèi).

機(jī)票賬務(wù)處理如下

1、員工休假機(jī)票的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)處理

借:管理費(fèi)用--福利費(fèi)

貸:應(yīng)付職百工薪酬--福利費(fèi)

借:應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)

貸:銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金)

2、員工出差機(jī)票的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)處理

借:管理費(fèi)用--差旅費(fèi)

貸:其他應(yīng)收款

3、客戶機(jī)票報(bào)道銷的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)處理

借:管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi)

貸:銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金)

1、對(duì)于差旅費(fèi)的賬務(wù)處理,會(huì)計(jì)準(zhǔn)則并無(wú)具體規(guī)定,僅在回會(huì)計(jì)科目"管理費(fèi)用"的使用說(shuō)明時(shí)提到一點(diǎn).

2、根據(jù)差旅費(fèi)報(bào)銷人員性質(zhì)不一樣,按照會(huì)計(jì)原則,實(shí)務(wù)中的差旅費(fèi)報(bào)銷主要計(jì)入"管理費(fèi)用--差旅費(fèi)"和"銷售費(fèi)用(營(yíng)業(yè)答費(fèi)用)--差旅費(fèi)"兩個(gè)會(huì)計(jì)科目.對(duì)于一些特殊情況的差旅費(fèi),需要分析后,遵循會(huì)計(jì)基本原則的基礎(chǔ)上確定計(jì)入的會(huì)計(jì)科目.

機(jī)票行程單的相關(guān)規(guī)定

電子行程單是旅客購(gòu)買機(jī)票的付款及報(bào)銷的憑證,不能任意涂改,旅客應(yīng)核對(duì)行程單上的姓名、證件號(hào)碼等所列項(xiàng)目;不作為登機(jī)憑證,但發(fā)生變更時(shí)旅客須出示行程單原件;退票時(shí)旅客必須憑行程單原件向原售票部門提出申請(qǐng);電子行程單是旅客購(gòu)買機(jī)票的付款及報(bào)銷的憑證.旅客購(gòu)買定期客票后未領(lǐng)取行程單,一旦又有需要,可以在客票全部航段使用后30天以內(nèi),向原出票單位申請(qǐng)領(lǐng)取.逾期則因民航系統(tǒng)限制,國(guó)航不負(fù)責(zé)提供.未滿兩周歲的嬰兒電子客票暫不辦理;旅客須出示本人有效身份證件在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到達(dá)機(jī)場(chǎng)辦理登機(jī)手續(xù).電子機(jī)票只要不報(bào)銷就不需要打印,憑你的有效證件可以直接到機(jī)場(chǎng)換取登機(jī)牌登機(jī),外出辦公,很多公司都是人道的予以報(bào)銷,但是沒(méi)有憑據(jù)也不會(huì)給輕易報(bào)銷.如果你要報(bào)銷可以在相應(yīng)的航空公司網(wǎng)站上打出電子行程單即可.

有關(guān)于機(jī)票附加的保險(xiǎn)怎么入賬?就算入機(jī)票一起入賬,不用另外入賬,機(jī)票的報(bào)銷入賬,應(yīng)該通過(guò)取得的電子行程單來(lái)做賬,電子行程單就是相當(dāng)于發(fā)票,我們可以用來(lái)報(bào)銷入賬.以上就是會(huì)計(jì)學(xué)堂所有回答,有需要也可以繼續(xù)關(guān)注哦.