費(fèi)用報(bào)銷流程有哪些

2020-07-31 09:29 來源：網(wǎng)友分享

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每個(gè)企業(yè)都有報(bào)銷的相關(guān)制度規(guī)定,有著一套費(fèi)用報(bào)銷的流程,費(fèi)用的報(bào)銷也是日常基礎(chǔ)而重要的工作,我們要熟練掌握.本文將講解費(fèi)用報(bào)銷流程有哪些這個(gè)問題,來帶大家完整的認(rèn)識(shí)整個(gè)流程,請(qǐng)跟會(huì)計(jì)學(xué)堂的小編一起來學(xué)習(xí)吧.

費(fèi)用報(bào)銷流程有哪些

⑴、總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司所有貨幣資金等的支付審批.

⑵、貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面方式.

⑶、部門主任根據(jù)公司本制度規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)對(duì)本部門發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)真實(shí)性審核.

⑷、財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用報(bào)銷憑證的合法性,合規(guī)性、合理性、發(fā)票金額的正確性進(jìn)行審核.

⑸、出納收到報(bào)銷單后應(yīng)檢查總經(jīng)理、部門主任、會(huì)計(jì)簽名是否齊全,對(duì)審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷,對(duì)于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷或付款.

⑹、報(bào)銷人要對(duì)其所報(bào)銷費(fèi)用內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任,在費(fèi)用發(fā)生后必須取得合法有效的憑證.

報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定

公司財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況在每星期二、星期三、星期四集中進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷.

費(fèi)用報(bào)銷流程有哪些

費(fèi)用報(bào)銷單填寫及票據(jù)粘貼要求

⑴、報(bào)銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀,不得隨意涂改;

⑵、報(bào)銷單封面與封面后的托紙必須大小一致,各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好);

⑶、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷單封面后的托紙上,整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致;

⑷、若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等),需有層次序列張貼;

⑸、報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等),應(yīng)盡量張貼在一塊,并按金額大小排列;

⑹、報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí),確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額;

⑺、報(bào)銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

⑻、報(bào)銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整,大小寫金額一致,并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn);

⑼、有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn),需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單;

上述資料就是圍繞費(fèi)用報(bào)銷流程有哪些這個(gè)問題講解,另外,在報(bào)銷當(dāng)中,單據(jù)憑證的處理就非常重要,所以小編也整理了報(bào)銷單據(jù)的相關(guān)內(nèi)容,以便大家參考.會(huì)計(jì)人員應(yīng)該掌握熟知報(bào)銷流程,這樣才好與其它員工對(duì)接.以上由會(huì)計(jì)學(xué)堂整理.