你好 比如1、實(shí)物資產(chǎn) 如：購(gòu)買(mǎi)原材料、機(jī)器設(shè)備、辦公用品、低值易耗品、禮品等，是否有入庫(kù)單、入庫(kù)單簽章、審批手續(xù)是否齊全，是否有采購(gòu)合同，是否有質(zhì)量驗(yàn)收合格證明、發(fā)票日期和發(fā)票金額是否與采購(gòu)合同對(duì)應(yīng)，是否有從第三方開(kāi)票，是否舍近求遠(yuǎn)采購(gòu)，成本費(fèi)用率是否明顯超過(guò)行業(yè)合理水平。 2、租金發(fā)票 是否有行政辦公部門(mén)審核確認(rèn)手續(xù)，是否有房屋租賃合同、發(fā)票日期金額是否與租賃合同吻合。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)；業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，是否有經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理甚至公司總經(jīng)理審核簽批，大額發(fā)票是否有消費(fèi)清單。大額發(fā)票是稅務(wù)稽查重大，如果沒(méi)有清單，可能會(huì)認(rèn)為虛假消費(fèi)。

你好，目前網(wǎng)站并未收錄該部分流程圖

項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 牽扯材料款支付，需要項(xiàng)目材料員，造價(jià)員，項(xiàng)目經(jīng)理，經(jīng)辦人 然后老板，財(cái)務(wù)部出納，財(cái)務(wù)部經(jīng)理

你好，你是要計(jì)手工帳嗎

原材料報(bào)廢處理的流程及處理方式： 　　一、原材料報(bào)廢處理的流程： 　?。?）申請(qǐng)與審批：生產(chǎn)安全部需要報(bào)廢的物品由各部門(mén)（車(chē)間）進(jìn)行整理、歸類(lèi)，并填寫(xiě)報(bào)廢單，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，由生產(chǎn)副經(jīng)理審核后，組織有關(guān)部門(mén)進(jìn)行鑒定，復(fù)核簽字，報(bào)公司經(jīng)理或經(jīng)理助理批準(zhǔn)后報(bào)廢。 　　技術(shù)質(zhì)量部、供銷(xiāo)部、綜合部等部門(mén)的操作程序類(lèi)同上。 　?。?）操作與處理：報(bào)廢申請(qǐng)按流程審批完后，將審批單與報(bào)廢的物品提交倉(cāng)庫(kù)保管員置放或申報(bào)處理。 　?。?）報(bào)廢信息管理：由倉(cāng)庫(kù)管理員每月出具物料報(bào)廢統(tǒng)計(jì)表于生產(chǎn)安全部、技術(shù)質(zhì)量部、供銷(xiāo)等部門(mén)，并提交公司財(cái)務(wù)部與公司領(lǐng)導(dǎo)各一份。 　　二、原材料報(bào)廢事項(xiàng)處理方式： 　　1、公司凡發(fā)生物料報(bào)廢事項(xiàng)的，均須照此規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，任何人不得對(duì)待報(bào)廢物料擅自進(jìn)行處理，凡擅自處理或不做任何處理即隨意棄置者，公司將視情節(jié)之輕重及待處理物料之價(jià)值金額，對(duì)相關(guān)的責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)或（和）行政處罰。 　　2、對(duì)于確已無(wú)法再用于生產(chǎn)或打樣等用途而應(yīng)予報(bào)廢的物料，不得長(zhǎng)期擱置，不做任何處理，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)的報(bào)廢手續(xù)，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任。 　　3、若有物料確須報(bào)廢，應(yīng)由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng)，由相關(guān)的經(jīng)辦人員填制規(guī)定格式的《物質(zhì)報(bào)廢申請(qǐng)單》呈報(bào)上級(jí)管理部門(mén)進(jìn)行層層審核批準(zhǔn)。 　　4、辦理物料報(bào)廢事務(wù)的申請(qǐng)部門(mén)一般為物料的使用部門(mén)及保管部門(mén)，具體物料的使用部門(mén)主要是生產(chǎn)各分廠（部），物料的保管部門(mén)主要是倉(cāng)庫(kù)管理。 　　5、審核物料報(bào)廢申請(qǐng)的部門(mén)和人員主要包括：申請(qǐng)部門(mén)的負(fù)責(zé)人、質(zhì)量管理部門(mén)檢驗(yàn)員及負(fù)責(zé)人、主管經(jīng)理、經(jīng)理，必要時(shí)還可包括專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員。 　　6、物料報(bào)廢的批準(zhǔn)人為公司總經(jīng)理或其授權(quán)委托人，未經(jīng)批準(zhǔn)， 　　任何物料均不得按報(bào)廢處理。 　　7、辦理物料報(bào)廢必須按照規(guī)定程序進(jìn)行操作。 　　8、為確保辦理報(bào)廢的物料確已完全喪失一切使用價(jià)值，避免發(fā) 　　生誤報(bào)廢之事故，特要求負(fù)責(zé)審核報(bào)廢申請(qǐng)的各級(jí)部門(mén)和人員必須按照規(guī)定程序和專(zhuān)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核。 　　9、審核物料報(bào)廢申請(qǐng)的各級(jí)部門(mén)和人員必須認(rèn)真履行各自工作 　　職責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)于在審核物料報(bào)廢申請(qǐng)的過(guò)程中不負(fù)責(zé)任，誤判誤簽者，公司將視情節(jié)及后果輕重給予相應(yīng)的處罰。 　　10、凡有物料報(bào)廢均須查明原因，對(duì)原因不明的將視為待處理， 　　在查明原因前不得擅自辦理。 　　11、凡有物料報(bào)廢均須查明責(zé)任，對(duì)于因相關(guān)的責(zé)任人的原因造 　　成物料報(bào)廢情形的，必須對(duì)相關(guān)的責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)的處理，不得姑息遷就或不聞不問(wèn)。 　　12、凡有物料報(bào)廢均須進(jìn)行分析研究，采取相應(yīng)糾正預(yù)防措施， 　　不斷改進(jìn)物料管理方法，提高物料管理水平，杜絕責(zé)任報(bào)廢事故，努力降低報(bào)廢損失。 　　13、做到對(duì)物料報(bào)廢的“原因、責(zé)任、措施三不放過(guò)”，特要求 　　在辦理物料報(bào)廢手續(xù)時(shí)必須在《物質(zhì)報(bào)廢申請(qǐng)單》上由相關(guān)人員明確注明原因及責(zé)任人，并應(yīng)由所認(rèn)定的責(zé)任人本人簽名認(rèn)可。 　　14、對(duì)于重大的物料報(bào)廢事件應(yīng)及時(shí)組織召開(kāi)有相關(guān)人員參加的 　　專(zhuān)門(mén)會(huì)議，找出和確認(rèn)“原因、責(zé)任、措施”，形成會(huì)議決議，做好會(huì)議記錄，公布會(huì)議紀(jì)要，下發(fā)文件到部門(mén)及個(gè)人。 　　15、物料報(bào)廢手續(xù)完成結(jié)案前必須按相關(guān)的規(guī)定進(jìn)行處理。 　　16、報(bào)廢物料的實(shí)物交接手續(xù)必須清楚完整，一般是申請(qǐng)物料報(bào) 　　廢的部門(mén)的經(jīng)辦人（物料的使用者或保管者）交至公司倉(cāng)庫(kù)，公司倉(cāng)庫(kù)交至報(bào)廢物料的處置部門(mén)，移交和接收人均須在《物質(zhì)報(bào)廢申請(qǐng)單》上當(dāng)面簽字確認(rèn)。 　　17、物料報(bào)廢后應(yīng)放置于規(guī)定的固定的報(bào)廢物料區(qū)，不得與非報(bào) 　　廢物料混合放置，不得隨意亂放。 　　18、物料報(bào)廢后應(yīng)在其上加貼明顯而醒目的“報(bào)廢物料”的標(biāo)簽， 　　應(yīng)當(dāng)與良品物料嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。 　　19、已辦理正式報(bào)廢手續(xù)的物料，公司生產(chǎn)安全部須對(duì)其及時(shí)或 　　定期進(jìn)行處理，不得長(zhǎng)時(shí)間擱置堆放，造成侵占空間或違反“5S”管理要求的相關(guān)規(guī)定。 　　20、處理報(bào)廢物料如有殘值收入的，應(yīng)將出售廢品所得款項(xiàng)及時(shí) 　　全額上繳公司財(cái)務(wù)部門(mén)。未經(jīng)批準(zhǔn)，出售廢品經(jīng)辦人不得擅自支用廢品款。 　　21、對(duì)公司的物料報(bào)廢情況應(yīng)有完整的紙質(zhì)記錄，每月月底，公 　　司生產(chǎn)安全部、技術(shù)質(zhì)量部、綜合部、供銷(xiāo)部、倉(cāng)庫(kù)等部門(mén)須編制本部門(mén)當(dāng)月物料報(bào)廢的月報(bào)表，倉(cāng)庫(kù)還須編制當(dāng)月物料報(bào)廢的月報(bào)表，按規(guī)定時(shí)限上報(bào)公司生產(chǎn)安全部。 　　22、涉及公司物料報(bào)廢的表單憑證應(yīng)按規(guī)定的渠道及時(shí)傳送至相 　　關(guān)的部門(mén)，確保相關(guān)的使用者能夠及時(shí)取得所需的資料，以方便和不誤工作，如財(cái)務(wù)部取得《物質(zhì)報(bào)廢申請(qǐng)單》進(jìn)行帳務(wù)處理。 　　23、涉及公司物料報(bào)廢的相關(guān)的表單憑證、文件資料應(yīng)按規(guī)定的 　　期限妥善保存。對(duì)保管不當(dāng)造成遺失或有意銷(xiāo)毀破壞的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 　　24、公司將把物料報(bào)廢的情況作為指標(biāo)之一，納入到對(duì)部門(mén)和員 　　工的考核體系當(dāng)中來(lái)，具體操作按公司《物質(zhì)產(chǎn)品報(bào)廢管理辦法》執(zhí)行。