去國稅報增值稅需要哪些材料

需要攜帶的東西:

資產(chǎn)負債表,財務報表;

增值稅一般納稅人申報表;

增值稅補充資料;

進項稅抵扣聯(lián)及打印出來的清單;

開票IC卡,打印出開票明細.

國稅申報流程:

報稅、抄稅、認證,是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個月必須做的工作,是金稅工程所屬的開票、認證兩個系統(tǒng)的工作,按照具體的操作順序:

1、抄稅:

1)、抄稅起始日正常抄稅處理;

進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出"確認對話框"-→插入IC卡,確認-→正常抄寫IC卡成功

2)、重復抄上月舊稅:

進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出"確認對話框"-→插入IC卡,確認-→抄上月舊稅成功

3)、金稅卡狀態(tài)查詢

進入系統(tǒng)-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細的信息

2、報稅:將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表到稅務局納稅服務大廳交給受理報稅的稅務工作人員,他們會根據(jù)報稅系統(tǒng)的要求給你報稅,也就是讀取你IC卡上開票信息,然后與各種銷項報表相核對,然后進行報稅處理.

3、認證:認證時攜帶當月要準備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認證窗口辦理即可. 增值稅專用發(fā)票開出360天內(nèi)認證有效.當月認證的必須在當月抵扣.

增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是多少?

增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是一樣的.不同從事不同行業(yè)的不同納稅人分別確定 .

同一企業(yè),同一銷售貨物名稱和應稅勞務和服務,增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是一樣的.小規(guī)模納稅人稅率都是3%,增值稅一般納稅人稅率要根據(jù)銷售貨物名稱和應稅勞務和服務決定,稅率主要有6%、11%、17%.

普通發(fā)票的稅率,一般納稅人的為17%和13%,小規(guī)模納稅人的工業(yè)一般是6%,商業(yè)一般是4%,小規(guī)模納稅人如果給一般納稅人,無論是開普通發(fā)票還是申購專用發(fā)票,稅率只能是4%、6%,

一般納稅人對一般納稅人稅率還是17%(或13%).農(nóng)業(yè)行業(yè)的屬于免稅項目的,稅率是0%.

關于去國稅報增值稅需要哪些材料的問題,上述文章中會計學堂的老師已經(jīng)進行了具體的解答,需要攜帶企業(yè)的資產(chǎn)負債表、企業(yè)財務報表、納稅申報表等資料.大家可不要忘記哦!還有其他的疑問可以點擊右側的答疑窗口進行提問.