航天服務(wù)費(fèi)記賬后報(bào)表不平怎么處理?

一、檢查所選擇的時(shí)間是否正確,進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)的重算

二、檢查科目余額表是否平

1.科目余額表不平, 說(shuō)明賬還沒有做平,檢查是否過(guò)賬、是否結(jié)轉(zhuǎn)了損益.

2.科目余額表平,說(shuō)明賬已經(jīng)做好,驗(yàn)證過(guò)濾條件是否是包含未過(guò)賬的,不包含是否平,如果需要包含未過(guò)賬的憑證才平,說(shuō)明還有憑證未過(guò)賬.

三、科目余額表平了,也結(jié)轉(zhuǎn)了損益,也過(guò)賬了,進(jìn)行報(bào)表重算依然不平.

1.查看以前期間的數(shù)是否是平的,如果以前期間的數(shù)據(jù)是平的,可以初步判斷報(bào)表公式是正確的.

(1)回憶是否增加過(guò)一級(jí)會(huì)計(jì)科目,增加了后需要在報(bào)表上做相應(yīng)的修改,即增加新增了的會(huì)計(jì)科目的代碼到相對(duì)應(yīng)的單元格內(nèi).

(2)檢查數(shù)據(jù)的差額是多少,回憶是否做過(guò)差異金額的憑證.

(3)用資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)跟科目余額表的數(shù)做一一對(duì)比,看看哪個(gè)數(shù)據(jù)是不正確的,然后進(jìn)行公式的修改.

以前年度損益調(diào)整報(bào)表不平怎么調(diào)?

需要將以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的.

以前年度損益調(diào)整后,資產(chǎn)負(fù)債表不平的原因有:

1、檢查以前年度損益調(diào)整科目是否已結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)科目.

借:未分配利潤(rùn)

貸:以前年度損益調(diào)整

2、如是采用財(cái)務(wù)軟件做賬,檢查資產(chǎn)負(fù)債表的取數(shù)公式是否有誤.

3、以前年度損益調(diào)整,是指企業(yè)對(duì)以前年度多計(jì)或少計(jì)的重大盈虧數(shù)額所進(jìn)行的調(diào)整,以使其不至于影響到本年度利潤(rùn)總額.以前年度多、少計(jì)費(fèi)用或多、少計(jì)收益時(shí),應(yīng)通過(guò)"以前年度損益調(diào)整"科目來(lái)代替原相關(guān)損益科目,對(duì)方科目不變,然后把"以前年度損益調(diào)整"科目結(jié)轉(zhuǎn)到"利潤(rùn)分配"科目下,進(jìn)行相應(yīng)的盈余公積的調(diào)整.最終不能影響當(dāng)期的"本年利潤(rùn)"科目.

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