公司個(gè)人電話費(fèi)可以做費(fèi)用嗎

可以,以公司報(bào)銷電話費(fèi)的形式入帳,按報(bào)銷人員的工作崗位劃分費(fèi)用列支渠道.辦公室人員計(jì)入管理費(fèi)用,銷售人員計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用,車間人員計(jì)入制造費(fèi)用.

公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是什么?

稅務(wù)局或地方財(cái)政部門沒有明確規(guī)定,是企業(yè)自己制定的,在稅務(wù)局備案就可以.

差旅費(fèi)報(bào)銷制度

一、目的:

為了保證出差人員工作與生活的需要,規(guī)范公司經(jīng)費(fèi)開支管理,根據(jù)我公司具體情況制訂本制度.

二、內(nèi)容:

(一)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷.

(二)除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外,其他員工出差費(fèi)用按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷.

1、交通費(fèi):員工出差的火車票(硬座、軟座、硬臥),長(zhǎng)途汽車票、公共汽車票據(jù)實(shí)報(bào)銷.

2、住宿費(fèi):一般地區(qū)150元/天,經(jīng)濟(jì)特區(qū)(省會(huì)城市、直轄市)200元/天.上述標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷,超過部份自理.

3、伙食補(bǔ)助費(fèi):實(shí)行包干辦法,每人每天30元,按出差的實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā),不足一天的按全天計(jì)算.大市范圍內(nèi)公出中午確實(shí)無(wú)法趕回單位就餐的情況,按次補(bǔ)助午餐費(fèi)10元.

三、其他有關(guān)事宜:

1、員工出差前及返回公司上班當(dāng)天均應(yīng)去公司行政部登記.

2、員工出差路途遙遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī),并據(jù)實(shí)報(bào)銷往返機(jī)場(chǎng)間的專線客車費(fèi)或出租車費(fèi).

3、員工公出原則上不能乘坐出租車,確因工作需要或攜帶貴重物品的,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可據(jù)實(shí)報(bào)銷出租車票.

4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差,隨行人員因工作需要,可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷交通費(fèi)及住宿費(fèi).

5、參加會(huì)議的出差人員在報(bào)銷時(shí)必須提供會(huì)議通知原件或復(fù)印件,會(huì)議期間由主持召開會(huì)議單位統(tǒng)一安排食宿的,與會(huì)人員不準(zhǔn)再支報(bào)伙食補(bǔ)助費(fèi).

6、員工在出差的同時(shí)發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的,另行報(bào)銷.

7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù),報(bào)銷時(shí)應(yīng)根據(jù)"差旅費(fèi)報(bào)銷單"上規(guī)定項(xiàng)目認(rèn)真填寫,伙食補(bǔ)助費(fèi)無(wú)票據(jù),直接在報(bào)銷單上填寫,交通費(fèi)、住宿費(fèi)等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面,由部門主管簽字、財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷.

8、本制度自批準(zhǔn)之日起實(shí)施.

公司個(gè)人電話費(fèi)可以做費(fèi)用嗎?對(duì)此,上文中的解答是可以作為電話費(fèi)報(bào)銷入賬的.在記賬的時(shí)候按照發(fā)生電話費(fèi)的員工的所屬部門記賬就可以了.如果是管理部門的員工,就計(jì)入管理費(fèi)用科目中核算;如果是制造部門員工,就計(jì)入制造費(fèi)用中.