開具紅字信息表沒有紅字編號(hào)怎么辦

增值稅專用發(fā)票開具紅字發(fā)票需要有信息表,如果發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了的話,信息表必須由購買方開具并提供給銷售方,銷售方根據(jù)信息表編號(hào)在開票系統(tǒng)里就可以開具紅字發(fā)票.

開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)(自專用發(fā)票開具之日起180日)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》.

因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》.

紅字信息表沒有編號(hào),審核是否通過

答:主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》,系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)通過后,生成帶有"紅字發(fā)票信息表編號(hào)"的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中.

銷售方憑稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)校驗(yàn)通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票,在新系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具.紅字專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對(duì)應(yīng).納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)《信息表》內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)校驗(yàn).

開具負(fù)數(shù)發(fā)票的流程是:

首先在稅控系統(tǒng)中"發(fā)票管理"→"紅字發(fā)票申請(qǐng)單" →"申請(qǐng)單填開"處開具紅字發(fā)票申請(qǐng)單(注明原因),然后到所屬國稅局審批.稅務(wù)人員根據(jù)申請(qǐng)單開出"紅字發(fā)票通知單",企業(yè)辦稅人員拿到通知單后,回到稅控系統(tǒng),開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票.

具體步驟如下:

紅字發(fā)票填開步驟:

進(jìn)入專用發(fā)票的填開界面后,點(diǎn)擊票面的"負(fù)數(shù)" 按鈕,即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票,分兩種方法開具紅字發(fā)票:

方法一:直接開具無論是購方申請(qǐng)開具還是銷方申請(qǐng)開具,銷方都可以在取得通知單后利用該方法開具紅字發(fā)票.

1、在下拉菜單中點(diǎn)擊"直接開具"按鈕.

2、系統(tǒng)彈出通知單編號(hào)輸入窗口,輸入兩遍通知單編號(hào)后,點(diǎn)擊"下一步"按鈕.

3、系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫窗口,根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號(hào)碼后,點(diǎn)擊"下一步"按鈕.

4、系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開具負(fù)數(shù),點(diǎn)擊"確定"按鈕.

5、系統(tǒng)顯示票面信息,確認(rèn)信息完整無誤后點(diǎn)擊"打印"按鈕保存,并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票.

方法二:導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單只有銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí),才能通過導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單電子文件的方法開具紅字發(fā)票.

1、點(diǎn)擊"導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單" 按鈕.

2、系統(tǒng)打開文件窗口,選擇電子通知單文件并點(diǎn)擊"打開"按鈕,系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換.

3、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后,在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息,確認(rèn)后點(diǎn)擊"打印"按鈕即可完成此紅字發(fā)票的開具.

注:1一張通知單只能對(duì)應(yīng)開具一張紅字發(fā)票,即不能使用同一張通知單重復(fù)開具紅字發(fā)票.

2、一次只能導(dǎo)入一個(gè)電子通知單文件.如果要開具多張紅字專用發(fā)票,只能逐個(gè)導(dǎo)入電子通知單文件后進(jìn)行開具.

3、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子通知單不能重復(fù)導(dǎo)入.

紅字信息表作廢流程

答:使用升級(jí)版稅控器的納稅人如果申請(qǐng)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表有誤,應(yīng)按以下情況分別處理:

填錯(cuò)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表未上傳的,可直接在開票系統(tǒng)中作廢,無需到大廳處理;

填錯(cuò)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表已上傳成功的,應(yīng)憑紙質(zhì)的《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(加蓋公章)、情況說明(加蓋公章)及經(jīng)辦人身份證原件到辦稅服務(wù)廳辦理撤銷.

具體的辦理流程還需要與稅局專管員溝通.

開具紅字信息表沒有紅字編號(hào)怎么辦?可以在稅控開票系統(tǒng)里重新打印.紅字信息表上傳成功后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,需要修改或撤銷的.填錯(cuò)的信息表未上傳的,可直接在開票系統(tǒng)中作廢,無需到大廳處理.更多精彩資訊,敬請(qǐng)關(guān)注資訊頁更新.