小規(guī)模報稅的基本流程

國稅報稅流程:找到深圳國稅入口.

選擇辦稅服務(wù),電子稅務(wù)局登錄.

登錄進(jìn)去可看到,增值稅小規(guī)模納稅人申報.

地稅報稅網(wǎng)上流程:找到深圳市地方稅務(wù)局.

電子稅務(wù)局企業(yè)用戶,選擇登錄方式登錄.

根據(jù)表格填寫,提交申請.

小規(guī)模公司一般申報的是增值稅和企業(yè)所得稅.

8登錄進(jìn)去以后選擇小規(guī)模納稅人申報,填寫打印提交即可.

小規(guī)模納稅人繳納增值稅差異如何調(diào)賬?

兩種方式:

1、這是因為交稅軟件自動四舍五入的緣故,下月調(diào)整就是.

2、單獨(dú)做一張沖銷的憑證

實際繳納的稅金比計提稅金多了的原因有2種情況:

1、實際繳納的稅金是正確的,計提少了,這種情況需要補(bǔ)計提.分錄如下:

借:主營業(yè)務(wù)稅金及附加

貸:應(yīng)交稅費(fèi)

2、實際繳納的稅金繳納多了,申報金額有誤,可以申請退稅,也可以在下個月繳納稅金的時候少繳納多繳納的部分.

報稅抄稅及清卡流程

1)在本單位機(jī)子上抄稅:就是把你自己機(jī)子上的相關(guān)稅務(wù)信息抄到稅務(wù)局的金稅盤上;

2)發(fā)送報表;

3)到稅務(wù)局報稅

清卡的具體流程

清卡,具體流程(以今年1月為例):

1,月初金稅卡在自家開票系統(tǒng)抄稅

2,15號之前在電子申報系統(tǒng)填好申報表,發(fā)送至國稅局審核通過

3,帶上所有金稅卡到國稅大廳相關(guān)窗口辦理抄報稅,只帶卡就行了,要記住你企業(yè)的稅號.

4,卡里信息和申報表比對一致后,劃款,打印申報表報送國稅局.

小規(guī)模納稅人,雖然按季進(jìn)行納稅申報,但也需要每月月初進(jìn)行抄報稅及清卡.最新版本(V2.0.10.150426)開票系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下的自動報稅、自動清卡功能,每月只要檢查一下狀態(tài)查詢就可以了.

新版開票系統(tǒng)升級以后,報稅和清卡依然必須在每月報稅期內(nèi)完成,否則無法開票,逾期將會受到處罰.所以請大家一定要記得及時檢查是否報稅、清卡成功.

金稅卡清卡原因:

因為每個月都要抄稅,抄稅成功后知IC卡內(nèi)就有報稅資料,在自己機(jī)子上抄好稅以后在到國稅大廳去報,大廳抄稅成功后會將道IC卡里的報稅資料清掉,這個就叫做清卡.如果版不清卡那就不能返回報稅成功標(biāo)志,金稅卡會在10號以后鎖死.如果是權(quán)在網(wǎng)上報稅,每次網(wǎng)上報稅成功后就可以清卡了.

上述文中會計學(xué)堂小編介紹的小規(guī)模報稅的基本流程,大家明白了嗎?整體上來說,大家先要在電子稅務(wù)局登錄,進(jìn)行小規(guī)模納稅人申報操作,然后根據(jù)表格填寫就可以申請?zhí)峤涣?關(guān)于這個問題的解答小編就說到這里了.如果你還有什么問題需要解決,可以來進(jìn)行提問.