小規(guī)模報(bào)稅的基本流程

國(guó)稅報(bào)稅流程:找到深圳國(guó)稅入口.

選擇辦稅服務(wù),電子稅務(wù)局登錄.

登錄進(jìn)去可看到,增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào).

地稅報(bào)稅網(wǎng)上流程:找到深圳市地方稅務(wù)局.

電子稅務(wù)局企業(yè)用戶,選擇登錄方式登錄.

根據(jù)表格填寫(xiě),提交申請(qǐng).

小規(guī)模公司一般申報(bào)的是增值稅和企業(yè)所得稅.

8登錄進(jìn)去以后選擇小規(guī)模納稅人申報(bào),填寫(xiě)打印提交即可.

小規(guī)模納稅人繳納增值稅差異如何調(diào)賬?

兩種方式:

1、這是因?yàn)榻欢愜浖詣?dòng)四舍五入的緣故,下月調(diào)整就是.

2、單獨(dú)做一張沖銷的憑證

實(shí)際繳納的稅金比計(jì)提稅金多了的原因有2種情況:

1、實(shí)際繳納的稅金是正確的,計(jì)提少了,這種情況需要補(bǔ)計(jì)提.分錄如下:

借:主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加

貸:應(yīng)交稅費(fèi)

2、實(shí)際繳納的稅金繳納多了,申報(bào)金額有誤,可以申請(qǐng)退稅,也可以在下個(gè)月繳納稅金的時(shí)候少繳納多繳納的部分.

報(bào)稅抄稅及清卡流程

1)在本單位機(jī)子上抄稅:就是把你自己機(jī)子上的相關(guān)稅務(wù)信息抄到稅務(wù)局的金稅盤(pán)上;

2)發(fā)送報(bào)表;

3)到稅務(wù)局報(bào)稅

清卡的具體流程

清卡,具體流程(以今年1月為例):

1,月初金稅卡在自家開(kāi)票系統(tǒng)抄稅

2,15號(hào)之前在電子申報(bào)系統(tǒng)填好申報(bào)表,發(fā)送至國(guó)稅局審核通過(guò)

3,帶上所有金稅卡到國(guó)稅大廳相關(guān)窗口辦理抄報(bào)稅,只帶卡就行了,要記住你企業(yè)的稅號(hào).

4,卡里信息和申報(bào)表比對(duì)一致后,劃款,打印申報(bào)表報(bào)送國(guó)稅局.

小規(guī)模納稅人,雖然按季進(jìn)行納稅申報(bào),但也需要每月月初進(jìn)行抄報(bào)稅及清卡.最新版本(V2.0.10.150426)開(kāi)票系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下的自動(dòng)報(bào)稅、自動(dòng)清卡功能,每月只要檢查一下?tīng)顟B(tài)查詢就可以了.

新版開(kāi)票系統(tǒng)升級(jí)以后,報(bào)稅和清卡依然必須在每月報(bào)稅期內(nèi)完成,否則無(wú)法開(kāi)票,逾期將會(huì)受到處罰.所以請(qǐng)大家一定要記得及時(shí)檢查是否報(bào)稅、清卡成功.

金稅卡清卡原因:

因?yàn)槊總€(gè)月都要抄稅,抄稅成功后知IC卡內(nèi)就有報(bào)稅資料,在自己機(jī)子上抄好稅以后在到國(guó)稅大廳去報(bào),大廳抄稅成功后會(huì)將道IC卡里的報(bào)稅資料清掉,這個(gè)就叫做清卡.如果版不清卡那就不能返回報(bào)稅成功標(biāo)志,金稅卡會(huì)在10號(hào)以后鎖死.如果是權(quán)在網(wǎng)上報(bào)稅,每次網(wǎng)上報(bào)稅成功后就可以清卡了.

上述文中會(huì)計(jì)學(xué)堂小編介紹的小規(guī)模報(bào)稅的基本流程,大家明白了嗎?整體上來(lái)說(shuō),大家先要在電子稅務(wù)局登錄,進(jìn)行小規(guī)模納稅人申報(bào)操作,然后根據(jù)表格填寫(xiě)就可以申請(qǐng)?zhí)峤涣?關(guān)于這個(gè)問(wèn)題的解答小編就說(shuō)到這里了.如果你還有什么問(wèn)題需要解決,可以來(lái)進(jìn)行提問(wèn).