陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 14:43

那老師我想問(wèn)下購(gòu)買(mǎi)膠印機(jī)早就裝好了，現(xiàn)在又買(mǎi)電纜裝上去，買(mǎi)電纜的這筆費(fèi)用怎么入分錄，也是現(xiàn)金付的<br><br>

鄒老師 解答

2018-06-01 14:44

你好，借；管理費(fèi)用   貸；庫(kù)存現(xiàn)金

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 14:49

可是電纜是裝在固定資產(chǎn)上的東西，不是入固定資產(chǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 14:50

你好，因?yàn)橹肮潭ㄙY產(chǎn)已經(jīng)完工，可以把這個(gè)看做是固定資產(chǎn)的維修支出，所以計(jì)入了管理費(fèi)用

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 14:50

哦，好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-01 14:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:00

老師我在問(wèn)下您，我是做內(nèi)帳的嘛，我們前兩個(gè)月藥廠的錢(qián)還沒(méi)給我們，但這個(gè)月開(kāi)的是前兩個(gè)月的發(fā)票，然后這個(gè)月的銷(xiāo)售額是100萬(wàn)的話我怎么出憑證

鄒老師 解答

2018-06-01 15:01

你好 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:07

是按前兩個(gè)月的收入這個(gè)月開(kāi)票金額來(lái) 入嗎，因?yàn)槲覀冞@個(gè)月的發(fā)票外賬會(huì)計(jì)拿走了，我以為不做這個(gè)稅，就沒(méi)做，我做的是這月的銷(xiāo)售收入，內(nèi)帳的話不管他發(fā)票拿沒(méi)拿回來(lái)，收入都要做，我就直接做了應(yīng)收，自己估算了下稅，就直接入了稅，但是我們5月份也開(kāi)了發(fā)票給客戶，是開(kāi)的前幾個(gè)月的，

鄒老師 解答

2018-06-01 15:08

你好，內(nèi)帳，就不需要做稅金，借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:10

那我就不管這個(gè)月開(kāi)了多少發(fā)票出去嗎

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:11

不管這個(gè)月開(kāi)的發(fā)票，也不管這個(gè)月開(kāi)的是幾月份的發(fā)票，直接做這個(gè)月實(shí)際的銷(xiāo)售額對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-06-01 15:11

你好，需要考慮這個(gè)月開(kāi)具了多少發(fā)票，多少發(fā)票是之前月份沒(méi)有開(kāi)具的發(fā)票，多少是這個(gè)月的銷(xiāo)售發(fā)票

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:15

可是以前我沒(méi)開(kāi)票的只要有送貨單的我就直接做了應(yīng)收賬款了啊，發(fā)票在做一遍不是做重了嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 15:16

你好，之前已經(jīng)做了應(yīng)收賬款，那現(xiàn)在開(kāi)具發(fā)票就不需要再做這個(gè)分錄的

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:18

嗯，好的，，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-01 15:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:38

工廠開(kāi)了好幾年，以前的內(nèi)帳會(huì)計(jì)沒(méi)做這個(gè)賬，只做了應(yīng)收應(yīng)付和現(xiàn)金日記賬，我今年五月過(guò)來(lái)的，我五月裝了用友軟件，我從四月份開(kāi)始記賬，期初數(shù)實(shí)收資本就填注冊(cè)資本嗎？資本公積和盈余公積要填嗎，怎么填

鄒老師 解答

2018-06-01 15:39

你好，期初數(shù)是上年期末余額，而不是4月份的期末余額的 
有余額的都需要填寫(xiě)的

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:45

我知道，因?yàn)?.2.3月的賬直接接轉(zhuǎn)了，我做直接做的期初余額入的是3月底的余額，1.2.3月份我不在，我就直接從4月份做的，但是實(shí)收資本資本公積，和盈余公積怎么填不太清楚

鄒老師 解答

2018-06-01 15:46

你好，需要填寫(xiě)期初數(shù)，然后本年累計(jì)借方，本年累計(jì)貸方

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:48

我已經(jīng)填寫(xiě)了期初數(shù)，但是因?yàn)檫@邊之前沒(méi)做內(nèi)帳，外賬會(huì)計(jì)的期初數(shù)肯定是不對(duì)的，那我的期初數(shù)只能說(shuō)按照之前的做應(yīng)收應(yīng)付這個(gè)來(lái)做

鄒老師 解答

2018-06-01 15:49

你好，你期初數(shù)是需要通過(guò)去年12月份的期末數(shù)據(jù)抄過(guò)來(lái)就是了

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:52

那我就必須要把1.2.3月的賬做掉是嗎

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:53

如果去年12月沒(méi)有數(shù)的話我從哪里開(kāi)始做呢

鄒老師 解答

2018-06-01 15:53

你好，是的，需要從1月份建賬，然后錄入1-3月份的憑證

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:56

好吧，我問(wèn)下如果我們的廠房租賃合同我們沒(méi)有，這邊老板說(shuō)也不知道放哪里了，我只知道我們每個(gè)月的租金一起是四萬(wàn)多，我能直接入到管理費(fèi)用或者制造費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 15:56

你好，需要取得租金發(fā)票計(jì)入制造費(fèi)用核算的

陶巧巧 追問(wèn)

2018-06-01 15:57

我們沒(méi)有發(fā)票，他們都不開(kāi)發(fā)票的

鄒老師 解答

2018-06-01 15:58

你好，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票你可以做無(wú)票支出，匯算清繳做納稅調(diào)整