張老師 追問(wèn)

2018-06-01 14:02

填紅字是不是需要找專(zhuān)管簽字？

張老師 追問(wèn)

2018-06-01 14:04

那表一的金額是填開(kāi)票的金額二萬(wàn)二。然后未開(kāi)具那邊負(fù)數(shù)2000。。合計(jì)二萬(wàn)。 
主表應(yīng)稅銷(xiāo)售額就是填2萬(wàn)。這樣嗎

方老師 解答

2018-06-01 14:19

嗯，應(yīng)稅金額是2萬(wàn)。 負(fù)數(shù)需要簽字的話(huà)就去簽一下，跟專(zhuān)管員說(shuō)明下情況。

張老師 追問(wèn)

2018-06-01 14:34

負(fù)數(shù)好像也不對(duì)。因?yàn)橹笆?7個(gè)點(diǎn)?，F(xiàn)在只有16個(gè)點(diǎn)那欄。

方老師 解答

2018-06-01 14:37

你這個(gè)月不是正常開(kāi)了17個(gè)點(diǎn)的發(fā)票嗎

張老師 追問(wèn)

2018-06-01 14:42

對(duì)啊。但是申報(bào)表上開(kāi)具發(fā)票那邊。只有16。。新的16。

方老師 解答

2018-06-01 14:55

2000的你不是5月按17%的稅率開(kāi)具發(fā)票了嗎？

張老師 追問(wèn)

2018-06-01 15:02

對(duì)啊。但是申報(bào)表上是沒(méi)有17可以填的。填負(fù)數(shù)只能填16那邊。也不對(duì)啊

方老師 解答

2018-06-01 16:16

我看了一下申報(bào)表，確實(shí)存在這種問(wèn)題，稅額那里可以不自動(dòng)計(jì)算手動(dòng)填寫(xiě)嗎？ 
如果不能手動(dòng)填寫(xiě)只能按系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的，雖然為16%的稅率但并不影響應(yīng)納稅額。