老師,我們與客戶簽訂的技術(shù)服務(wù)合同,里面含施工布線等,我們下游開給我們的發(fā)票分成了三部分,技術(shù)服務(wù)費(fèi)(6%稅率)+施工費(fèi)(9%稅率)+主材輔材費(fèi)(13%稅率),那我在開票給我上游客戶時(shí),是不是也要這樣區(qū)分開來(lái),還是就開一個(gè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)(6%稅率)+主材輔材費(fèi)(13%稅率)就可以了呢?

寧兒
于2024-12-18 15:16 發(fā)布 ??93次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2024-12-18 15:17
從稅務(wù)合規(guī)和業(yè)務(wù)準(zhǔn)確角度看,最好和下游開票一致,將技術(shù)服務(wù)費(fèi)、施工費(fèi)和主材輔材費(fèi)分別開票并適用相應(yīng)稅率。但如果合同沒(méi)要求分別開票,且能合理歸并費(fèi)用,開技術(shù)服務(wù)費(fèi)和主材輔材費(fèi)發(fā)票也有可能行得通,不過(guò)有一定風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際操作建議詳細(xì)開票或與客戶溝通合同條款,且保證內(nèi)部核算和記錄能印證開票內(nèi)容。
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同學(xué)你好!二者不一致的。前者針對(duì)的是普通類別的技術(shù)服務(wù),后者針對(duì)的產(chǎn)品、設(shè)備、新技術(shù)、新工藝提供的研究開發(fā)類技術(shù)服務(wù),而且研發(fā)和技術(shù)服務(wù)*技術(shù)服務(wù)費(fèi)”增值稅專票,其中有專票記載的可以作為研發(fā)費(fèi)用列支,只要符合一定的研發(fā)績(jī)效或者相關(guān)要求,有關(guān)費(fèi)用一般可以報(bào)銷。
2023-12-01 00:33:24
從稅務(wù)合規(guī)和業(yè)務(wù)準(zhǔn)確角度看,最好和下游開票一致,將技術(shù)服務(wù)費(fèi)、施工費(fèi)和主材輔材費(fèi)分別開票并適用相應(yīng)稅率。但如果合同沒(méi)要求分別開票,且能合理歸并費(fèi)用,開技術(shù)服務(wù)費(fèi)和主材輔材費(fèi)發(fā)票也有可能行得通,不過(guò)有一定風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際操作建議詳細(xì)開票或與客戶溝通合同條款,且保證內(nèi)部核算和記錄能印證開票內(nèi)容。
2024-12-18 15:17:18
您好,這兩個(gè)沒(méi)什么區(qū)別的
2021-11-23 05:46:06
您好,這倆哪個(gè)都是可以的
2022-09-28 10:28:49
*研發(fā)和技術(shù)服務(wù)*技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi) 這個(gè)就可以,稅收編碼只需要一個(gè)星號(hào),不要寫幾個(gè)
2020-09-10 14:08:44
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