傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 09:40

需要填寫符合條件的居民企業(yè)之間的股息，紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠a表嗎

江老師 解答

2018-05-29 09:41

分公司是否交稅？  是稅后利潤(rùn)分配的嗎？

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 09:43

投資收益調(diào)整明細(xì)表中帳載金額和 
稅收金額能填一致嗎？

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 09:45

交稅，稅后利潤(rùn)分配是不是就一致？

江老師 解答

2018-05-29 09:46

交稅，如果你們的企業(yè)所得稅稅率與分公司一樣的，或者是低于分公司的稅率，就是可以直接免稅的收入

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 09:48

交了稅了，賬面和稅收就是一致的

江老師 解答

2018-05-29 09:49

是的，賬面金額與稅收金額是一致的

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 10:01

我的意思是是不是填到投資收益 
調(diào)整表的長(zhǎng)期股權(quán)投資里的持有 
收益？還是處置收益？

江老師 解答

2018-05-29 10:03

這個(gè)屬于持有收益，不是處置收益，處置收益就是將股權(quán)變賣后的收益

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 10:43

謝謝，還有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教下， 
調(diào)整壞賬，發(fā)生的資產(chǎn)減值損失， 
在清繳里只填寫納稅調(diào)整項(xiàng)目明 
西表中的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金里嗎？

傻傻的月光 追問(wèn)

2018-05-29 10:43

屬于調(diào)增項(xiàng)目嗎？謝謝老師

江老師 解答

2018-05-29 12:59

第一個(gè)資產(chǎn)減值損失，屬于調(diào)增事項(xiàng) 
在清繳里只填寫納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金