聶群 追問

2018-05-29 08:56

17的增值稅。

鄒老師 解答

2018-05-29 08:56

你好，是什么情況形成的退稅？出口退稅還是？

聶群 追問

2018-05-29 08:59

鄒老師好，我們是一家商貿(mào)公司，就是正常銷售退票，退票不退貨，原來開的17%的稅率，現(xiàn)在他要求開16%的稅率。

鄒老師 解答

2018-05-29 09:00

你好，到底是退回發(fā)票還是退回稅款？

聶群 追問

2018-05-29 09:26

老師好，我們4月份銷售時開的17個點票，稅款已交，現(xiàn)在他們要開16%的，怎么賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2018-05-29 09:28

你好，4月份本來就是開具17%的發(fā)票，5月份開具16%的稅率發(fā)票就是了 
開具發(fā)票  借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

聶群 追問

2018-05-29 09:28

謝謝老師

鄒老師 解答

2018-05-29 09:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝