玻璃心 追問

2018-05-28 17:33

我們?nèi)ツ晖肆艘慌_(tái)設(shè)備，然后累計(jì)折舊就沖紅了，但是管理費(fèi)用-折舊就沒有減少，所以導(dǎo)致現(xiàn)在105080的數(shù)據(jù)要比104000的大 
，我應(yīng)該怎么填寫呢

文文老師 解答

2018-05-29 09:03

要么調(diào)整折舊費(fèi)，要么調(diào)整累計(jì)折舊，保持一致即可。

玻璃心 追問

2018-05-29 10:10

這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)整呢？我們?cè)O(shè)備是前年買的，一直在計(jì)提折舊，然后去年6月份的時(shí)候沖銷了前年計(jì)提的折舊，就是“借：累計(jì)折舊負(fù)數(shù)，貸未分配利潤(rùn)，”然后6月份的時(shí)候計(jì)提了管理費(fèi)用-折舊就是只是沖銷了17年的，所以他們之間就有一個(gè)16年的差別

玻璃心 追問

2018-05-29 11:46

說錯(cuò)了，前年的沖銷就是在去年的時(shí)候做的，做的分錄是借累計(jì)折舊，貸未分配利潤(rùn)，

玻璃心 追問

2018-05-29 14:47

老師，可以回答我一下嗎？我應(yīng)該怎么調(diào)整折舊或者期間費(fèi)用？

文文老師 解答

2018-05-29 17:37

將期間費(fèi)用中折舊費(fèi)用調(diào)整成與累計(jì)折舊一致，期間費(fèi)用或者按以前年度損益調(diào)整處理，或者調(diào)整到其他期間費(fèi)用

玻璃心 追問

2018-05-29 17:50

那我可以不可以直接就調(diào)表不調(diào)賬，把累計(jì)折舊的年初數(shù)和未分配利潤(rùn)的年初數(shù)改了？

文文老師 解答

2018-05-29 17:58

調(diào)表不調(diào)賬也是可以的

玻璃心 追問

2018-05-30 09:37

這個(gè)稅務(wù)上認(rèn)可嗎？？

文文老師 解答

2018-05-31 11:19

金額不大，且有合理的解釋，說得過去的