、給其它單位代開的增值稅專用發(fā)票的稅款，今天單位把稅款給我們，分錄該怎么記，之前代開時，分錄是應交稅費～增值稅，貸銀行存款，對嗎？

答： 1、借：銀行存款 貸：其他應收款 2、不對，正確分錄如下： 借：銀行存款 貸：其他應收款

收到一份工程款發(fā)票，假設是A單位開給單位的，做的分錄是：借：工程施工應交稅費-增值稅（進項稅額）貸：應付賬款（A公司）借：應付賬款（A公司）貸：銀行存款但實際上我們的銀行存款并不是付給A單位的，而是付給B單位的，實質上是我單位代B單位付了筆工程款，對B單位應該有一筆其他應收款才是，這分錄應該怎么調整呢？!!!!??

答： 借：其他應收款-B 貸：應付賬款-A

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

#提問#老師，麻煩幫我看看我的會計分錄對不對。（1）今天代開發(fā)票25500（含稅），增值稅是742.72元，公賬已扣增值稅，會計分錄:借:應交稅費-應交增值稅742.72 貸:銀行存款742.72（2）對方給我們打款是25500，會計分錄:借:銀行存款25500 貸:主營業(yè)務收入24757.28 應交稅費-應交增值稅742.72

答： 你好 ，嗯額，就是這樣寫的呢，正確