我們公司的會(huì)計(jì)以前沒(méi)有做賬沒(méi)有記賬憑證，所以現(xiàn)在造成了應(yīng)付賬款少記了42萬(wàn)他做賬的數(shù)量都是根據(jù)他記錄一些數(shù)據(jù)填入報(bào)表差額就放在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)我現(xiàn)在這42萬(wàn)是直接沖減未分配利潤(rùn)還是怎樣處理為好？

答： 這42萬(wàn)是直接沖減未分配利潤(rùn)

幫一個(gè)公司理2年的賬，他們平時(shí)有記錄現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，應(yīng)收應(yīng)付賬款匯總表。利潤(rùn)表做好了。填列資產(chǎn)負(fù)債表，資產(chǎn)比負(fù)債+所有者權(quán)益少200多萬(wàn)。銀行賬有點(diǎn)亂，很多收付款沒(méi)記錄。如果200多萬(wàn)都計(jì)入銀行存款合計(jì)369萬(wàn)，資本公積270萬(wàn)，未分配利潤(rùn)223萬(wàn)。正常嗎？檢查了很多次利潤(rùn)表數(shù)據(jù)，無(wú)差異。

答： 你好！要看銀行存款實(shí)際余額個(gè)賬面是否相符

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問(wèn)老師，我新接一家公司的賬，他們之前是沒(méi)有建賬的，我根據(jù)他們的流水統(tǒng)計(jì)了他們歷史數(shù)據(jù)，估約了大概的數(shù)據(jù)，但我不知道錄入軟件中的初始數(shù)據(jù)的銜接。我是這樣處理的不知是否正確，1. 注冊(cè)資本： 實(shí)收資本（資產(chǎn)負(fù)債表）； 2. 收入 - 費(fèi)用 在利潤(rùn)表中反映 ：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表）；3. 應(yīng)收應(yīng)付 （資產(chǎn)負(fù)債表）4. 現(xiàn)金及銀行存款期末余額（資產(chǎn)負(fù)債表），問(wèn)題是資產(chǎn)負(fù)債表兩邊不對(duì)等的差額我怎樣處理？

答： 你說(shuō)第2點(diǎn) 收入減費(fèi)用剩下的金額要體現(xiàn)到資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)去