玻璃心 追問

2018-05-24 10:19

都是發(fā)放完的，沒有沒發(fā)放的，

玻璃心 追問

2018-05-24 10:21

現(xiàn)金流量表里的支付的職工薪酬應(yīng)該包括繳納的社保和公積金對嗎？在做賬的時(shí)候社保和公積金是被單獨(dú)列入到管理費(fèi)用，社保，公積金里面的。

辜老師 解答

2018-05-24 10:23

支付的職工薪酬是包含繳納的社保和公積金的，做賬的時(shí)候社保和公積金是被單獨(dú)列入到管理費(fèi)用，社保，公積金的話，你所得稅匯算清繳的時(shí)候也要在A105050職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表里面填列的

玻璃心 追問

2018-05-24 10:35

那我的匯算清繳里面的職工薪酬和流量表里面的不一樣是正常的嗎？

辜老師 解答

2018-05-24 10:38

這個(gè)影響不大的，一般企業(yè)都會有點(diǎn)差異

玻璃心 追問

2018-05-24 10:40

我現(xiàn)在算出來的職工薪酬調(diào)整表總合計(jì)現(xiàn)金流量表里面的累計(jì)數(shù)多，這個(gè)應(yīng)該怎么辦啊
我知道應(yīng)該是老會計(jì)在前幾個(gè)月隨便填的那個(gè)現(xiàn)金流量表工資薪金數(shù)了。

辜老師 解答

2018-05-24 10:43

那有可能工資薪金支出的時(shí)候，沒有放到為職工支付的現(xiàn)金流支出里面，你可以按照正確的支付金額，調(diào)整現(xiàn)金流量表

玻璃心 追問

2018-05-24 10:44

把前面的幾個(gè)月的現(xiàn)金流重新做一遍？但是我之前的現(xiàn)金流都是已經(jīng)申報(bào)過了的，是要重新作廢嗎？

辜老師 解答

2018-05-24 10:45

你所得稅匯算清繳的報(bào)表是可以你平時(shí)的報(bào)表不一致的

玻璃心 追問

2018-05-24 10:55

那我可以不可以直接按照現(xiàn)金流的本年累計(jì)來填寫，然后直接把社保，公積金全部的填寫在工資薪金支出里面？

辜老師 解答

2018-05-24 11:02

匯算清繳都是根據(jù)賬面數(shù)據(jù)來填列的，社保在A105050表中是填列在第8行的各類基本社會保障性繳款當(dāng)中，住房公積金填列在該表中的第9行的住房公積金

玻璃心 追問

2018-05-24 11:07

我看到老會計(jì)直接都沒有填寫社保公積金那種，直接就是全部寫在了薪金那欄，那我現(xiàn)在如果按照明細(xì)賬分開寫的話就會和流量表里面的數(shù)據(jù)不一樣，這樣也可以嗎？還是要去把年度現(xiàn)金流量表重新修改？

辜老師 解答

2018-05-24 11:12

應(yīng)該是要分開填列的，如果跟現(xiàn)金流量表差的不大，可以忽略，如果差異大，可以調(diào)整現(xiàn)金流量表

玻璃心 追問

2018-05-24 11:15

差了有4,5萬，那我應(yīng)該怎么調(diào)現(xiàn)金流量表呢？我知道是上半年的現(xiàn)金流量表有問題。

辜老師 解答

2018-05-24 11:28

如果你要準(zhǔn)確就要檢查上半年的支付工資的現(xiàn)金掛到那里，相應(yīng)的調(diào)減當(dāng)時(shí)掛的項(xiàng)目，調(diào)增為職工支付的現(xiàn)金流項(xiàng)目，4、5萬金額不大，要不就直接調(diào)減支付其他的金額，調(diào)增為職工支付的現(xiàn)金流項(xiàng)目

玻璃心 追問

2018-05-24 11:59

我查了一下，他是在做流量表的時(shí)候沒有把社保公積金算在工資薪金里面，算薪金的時(shí)候就直接把本月應(yīng)發(fā)放的工資和勞務(wù)費(fèi)直接填寫上去了，這下我應(yīng)該調(diào)哪里呢？實(shí)際每個(gè)月的工資薪金流都是應(yīng)該比他填寫的大。

辜老師 解答

2018-05-24 13:58

“他是在做流量表的時(shí)候沒有把社保公積金算在工資薪金里面”看他是放在哪里面的，調(diào)整他的錯(cuò)放額項(xiàng)目，調(diào)增為支付職工現(xiàn)金流的項(xiàng)目

玻璃心 追問

2018-05-24 14:21

我也查不出他調(diào)整到哪里了，感覺就像是亂放的。好像放到了購買原材料，商品和接受勞務(wù)里面去了，這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)整呢？調(diào)整表里面也沒有這個(gè)表啊

玻璃心 追問

2018-05-24 15:45

老師，可以指導(dǎo)一下嗎

辜老師 解答

2018-05-24 16:29

就把購買商品的現(xiàn)金流調(diào)減，然后調(diào)增為職工支付的現(xiàn)金流就可以了

玻璃心 追問

2018-05-24 16:35

直接在年報(bào)的現(xiàn)金流里面調(diào)嗎？除了年報(bào)有現(xiàn)金流，別的地方好像沒有現(xiàn)金流了。

辜老師 解答

2018-05-24 16:52

可以直接調(diào)年報(bào)的現(xiàn)金流量表