葉子 追問

2018-05-23 09:31

阿里的賬戶是公司名稱，但支付寶是老板娘個人賬戶。沒有綁定公戶。而且老板娘又做了個稅申報

王雁鳴老師 解答

2018-05-23 09:45

您好，這樣的話，可以作為現金處理了。

葉子 追問

2018-05-23 10:04

老師要怎么處理 呢？？有開票收入肯定是要走賬的，問題是現在要怎么走賬，公司已經連續(xù)做了兩年沒有走賬，沒有交所得稅了，也沒有賬，以前會計做的我不管，只要我現在按照差不多的流程來走。

葉子 追問

2018-05-23 10:08

我能不能直接開票多少，就從支付寶直接轉多少錢到公賬上去？還是說支付寶提現金出來去開公戶的銀行現存做收入

王雁鳴老師 解答

2018-05-23 10:17

您好，您現在開了發(fā)票以后，如果是公對公的，這個我不用說了吧，如果是收的現金入賬的，也不用說了。如果是收了現金不入賬的，或者支付寶收款的，借；其他應收款-老板或者老板娘姓名，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。同時結轉成本，借：主營業(yè)務成本，貸；庫存商品。

葉子 追問

2018-05-23 10:32

老板娘代為收款，所以做其他應收款

王雁鳴老師 解答

2018-05-23 10:53

您好，是的。