Aban 追問

2018-05-22 15:12

那普票但是專票也需要認(rèn)證抵扣嗎

江老師 解答

2018-05-22 15:13

普通發(fā)票不用認(rèn)證抵扣，只有專用發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證抵扣處理

Aban 追問

2018-05-22 15:16

是增值稅普通專票，是小規(guī)模的

江老師 解答

2018-05-22 15:19

小規(guī)模公司不能抵扣專票，專票需要退回開票單位，重新開具普通發(fā)票，普通發(fā)票直接入賬處理

Aban 追問

2018-05-22 15:54

我們是小規(guī)模的，然后4月份的專票要在5月份紅沖，直接紅沖就可以了吧？

江老師 解答

2018-05-22 16:00

這個(gè)專用發(fā)票，你們沒有驗(yàn)票，因此在國家稅務(wù)局系統(tǒng)中形成滯留發(fā)票

Aban 追問

2018-05-22 17:46

那對以后開票有影響嗎，驗(yàn)票是什么意思？

江老師 解答

2018-05-22 17:48

就是到稅務(wù)大廳進(jìn)行驗(yàn)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，準(zhǔn)確抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

Aban 追問

2018-05-22 17:53

小規(guī)模的增值稅專票剛才問的不是不能抵扣嗎，你這又說抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，有點(diǎn)亂了

江老師 解答

2018-05-22 18:03

就是小規(guī)模納稅人就是不能開具增值稅專用發(fā)票，增值稅專用發(fā)票是讓一般納稅人抵扣的