我們公司是通過(guò)（電商）網(wǎng)上銷(xiāo)售汽車(chē)配件的，收貨款是通過(guò)第三方賬戶(hù)（電商平臺(tái)）收取貨款的，然后由平臺(tái)給我貨款的，這種關(guān)系怎么處理賬務(wù)？分錄該怎么樣寫(xiě)？而且每筆款項(xiàng)不是一次性收取的，分兩次

宋生老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-05-21 14:54

您好！借應(yīng)收賬款-客戶(hù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
然后借其他應(yīng)收款-電商貸應(yīng)收賬款-客戶(hù)
然后收到錢(qián)，借銀行存款貸其他應(yīng)收款。

魚(yú)兒追問(wèn)

2018-05-21 15:06

你好老師，我們是先收80%，開(kāi)完發(fā)票再收20%，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)好呢？然后我們給平臺(tái)開(kāi)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，平臺(tái)也給我們開(kāi)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，這個(gè)關(guān)系我不明白，互相開(kāi)發(fā)票，這種關(guān)系的分錄怎么寫(xiě)？往來(lái)嗎

宋生老師解答

2018-05-21 16:17

您好！分錄就是上面的。每次收到錢(qián)都是借銀行存款貸其他應(yīng)收款
另外，你們?yōu)槭裁唇o平臺(tái)開(kāi)發(fā)票？

魚(yú)兒追問(wèn)

2018-05-21 16:25

對(duì)方平臺(tái)說(shuō)讓我們幫他們充量，我很不明白，為什么這樣處理？而且對(duì)方是一個(gè)大公司，我們是小公司

宋生老師解答

2018-05-21 16:26

您好！他可能是想做大點(diǎn)營(yíng)業(yè)額吧。如果是虛開(kāi)發(fā)票本身是違法的。